Денежная эмиссия, её виды, сущность

Все расчеты между юридическими лицами свыше 10 тыс. руб. осуществляются в безналичном порядке.
Если средств на счете клиента достаточно, то платежи производятся банком по календарной очередности, т.е. в порядке поступления от клиента на списание средств с его счета в данном банке. Если средств недостаточно, то списание средств со счета клиента осуществляется в следующей последовательности:
- по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;
- исполнительным листам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том1 числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору;
- по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования и Государственный фонд занятости населения РФ;
- по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди (предыдущий абзац);
- по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;
- по другим платежным документам в порядке календарной очередности.
Списание каждых из перечисленной последовательности средств со счета по требованию производится в порядке календарной очередности поступления документов.
Для выполнения хозяйственных операций в безналичном порядке клиентам необходимо открывать расчетные и текущие счета в банках, для чего нужно представить такие документы:
1. Заявление на открытие счета по установленной форме.
2. Нотариально заверенную копию свидетельства о государственной регистрации в качестве юридического лица, для индивидуального предпринимателя - без образования юридического лица.
3. Нотариально заверенную карточку с образцами подписей.
4. Справку о постановке на учет в налоговом органе.
5. Документ, подтверждающий регистрацию лица в качестве плательщика страховых взносов (платежей) в Фонд обязательного медицинского страхования.
6. Справку Пенсионного фонда для представления в банк. Положение о безналичных расчетах регламентирует общие подходы к организации расчетов и единый документооборот в банках.
При многообразии форм собственности, деятельности предприятий в условиях развития товарно-денежных отношений Положение о безналичных расчетах исходит из принципа свободы выбора предприятиями форм расчетов и закрепления их в договорах, невмешательства банка в договорные отношения предприятия. По согласованию между предприятиями могут производиться зачеты взаимной задолженности, минуя банки. В этом случае в банк представляются поручение, чек на незачтенную сумму. Взаимные претензии по расчетам между плательщиками и получателем средств рассматриваются сторонами в установленном порядке без участия банка. Претензии к банку (расчетно-кассовому центру - РКЦ), связанные с выполнением банковских операций, направляются предприятием (банком) в банк, допустивший нарушения. Подача жалобы и предъявление иска не приостанавливают операции по счету.
В соответствии с действующим законодательством расчеты между предприятиями проводят банки. Расчеты между банками осуществляются через РКЦ. Банковские операции по расчетам могут выполняться и по корреспондентским счетам банков, открываемым друг у друга на основе межбанковских соглашений.
Допускается использование при безналичных расчетах таких документов, как платежные поручения, чеки, аккредитивы, платежные требования-поручения, пластиковые карточки.
Основными принципами безналичных расчетов являются:
- правовой режим осуществления расчетов и платежей. Расчетные взаимоотношения предопределяют необходимость установления единообразия законов РФ и подзаконных актов (указов Президента, постановлений Правительства), а также нормативных актов ЦБ РФ, который представляет собой главный регулирующий орган платежной системы. Одна из главных задач ЦБ РФ - обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования систему расчетов. Банк России устанавливает правила, сроки и стандарту осуществления расчетов и применяемые при этом документы, координацию, регулирование и лицензирование организации расчетных центров;
- осуществление расчетов по банковским счетам. Согласно ст. 112 Основ гражданского законодательства безналичные расчеты производятся юридическими и физическими лицами через банк, в котором им открыт соответствующий счет. Для расчетно-кассового обслуживания между банком и клиентом заключается договор банковского счета. Банки и другие кредитно-финансовые учреждения для проведения расчетов между собой открывают корреспондентские счета друг у друга и в обязательном порядке в учреждениях ЦБ РФ;
- поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей. Соблюдение этого принципа - залог четкого безусловного выполнения обязательств. Все плательщики должны планировать поступления, списания средств со счетов, предусмотрительно изыскивать недостающие ресурсы (путем получения' кредита или продажи активов) с целью своевременного выполнения долговых обязательств;
- наличие акцепта плательщика на платеж. Он реализуется применением соответствующего платежного документа (платежного поручения, чека и т.д.), свидетельствующего о распоряжении владельца на списание средств с его счета, или на основании документов, выписанных получателем средств (платежного требования-поручения). Вместе с тем законодательством предусмотрены случаи бесспорного списания средств, о которых речь шла ранее;
- срочность платежа. Подробное толкование срока, его начала и окончания, определенных периодом времени, порядок совершения действий в последний день срока даны в части 1 ГК РФ, введенной в действие с 1 января 1995 г. (ст. 190-195). Значение этого принципа заключается в том, что непрерывно расходуемые средства на производство товаров, оказание услуг должны возмещаться за счет платежей покупателей в сроки, предусмотренные заключенными договорами. Сбои в соблюдении сроков платежей ведут к нарушению кругооборота средств ив конечном счете к платежному кризису. Согласно Положению о порядке проведения операций по списанию средств с корреспондентских счетов (Письмо ЦБ РФ № 244 от 1 марта 1996 г.) обязательными реквизитами платежных документов являются срок и очередность платежа;
- контроль всех участников за правильностью совершения расчетов, соблюдением установленных положений о порядке их проведения. Имеются особенности в проведении контроля со стороны предприятий и банков. Каждое предприятие выступает одновременно и покупателем, и продавцом. В качестве покупателя оно контролирует своевременность и правильность исполнения своих обязательств перед кредиторами в соответствии с договорами с тем, чтобы обеспечить нормальные хозяйственные связи со своими контрагентами. В качестве кредитора, т.е. поставщика своей продукции, предприятие в целях увеличения выручки проводит кредитный контроль за повышением уровня инкассации счетов дебиторов, предотвращением внеплановых отсрочек платежей, безвозвратных долгов, потерь крупных сумм. Банки, выступая посредниками между продавцами и покупателями, налоговыми органами, населением, бюджетом, внебюджетными фондами, контролируют соблюдение ими установленных правил расчетов. Руководствуясь интересами обслуживаемых клиентов, особенно необходимостью поддержания устойчивой кредитоспособности их, банки нередко, в частности в развитых странах, принимают на себя весь контроль за проведением расчетов. Специфический характер носит контроль банков за проведением расчетов между банками. Однако, как показывает практика, все виды контроля участников рыночных отношений за выполнением договорных обязательств в силу неразвитости финансового менеджмента на предприятиях должным образом не налажены. Не отрегулирован механизм и правового контроля со стороны государства за соблюдением «правил игры» предприятиями различной формы собственности. Эти причины и стали одними из главных в образовании платежного кризиса. Отсюда ослаблено применение остальных принципов расчетов;
- имущественная ответственность за соблюдение договорных условий. Суть этого принципа заключается в том, что нарушение договорных обязательств в части расчетов влечет за собой гражданско-правовую ответственность в форме возмещения убытков, уплаты неустойки и др.
Заключение
В настоящее время продолжаются создание новых акционерных банков, расширение капитала функционирующих и преобразование паевых банков в акционерные.
Банковская деятельность достаточно жестко контролируется Центральным банком РФ и является объектом тщательного анализа других заинтересованных организаций. Банки постоянно публикуют результаты своей финансовой деятельности, отчетные балансы, отчитываются перед Центральным банком РФ по широкому кругу показателей. Это позволяет проводить объективную рейтинговую оценку их работы, что повышает надежность банковских лицензий.
Сейчас выпуск денег в оборот независимо от вида, как правило, производят центральные банки, являющиеся организаторами и регуляторами денежного оборота в государстве, ответственные за его функционирование. Следовательно, в настоящее время существенная разница между кредитными и бумажными деньгами отсутствует. Оба вида денег функционируют как обязательные покупательные и платежные инструменты.
Выпуск в обращение банкнот производится центральным банком, как уже говорилось, при кредитовании банков второго яруса и правительства, при приобретении иностранной валюты, государственных ценных бумаг и т.п. Поэтому и наблюдается рост денежной массы - наличной и безналичной - с ростом остатков платежных средств.
В западных государствах денежное обращение более чем на 95% происходит безналично. Следовательно, рост денежной массы осуществляется в основном за счет депозитно-чековой (кредитной) эмиссии.
Выпуск банкнот в обращение связан с кассовым обслуживанием экономики, кредитных институтов, правительства, населения и т.д.
Денежное регулирование - это комплекс мер государственного вмешательства в денежный оборот по обеспечению соответствия количества денег в обращении реальным нуждам государства.
В частности, большинство западных государств с 1970-х гг. XIX века использовали таргетирование - принятие целевых ориентиров в регулировании изменения денежной массы (всех или чаще отдельных монетарных агрегатов).







Используемая литература
Деньги. Кредит. Банки: Учебное пособие / С.К. Семенов. М.: Издательство «Экзамен», 2007 – 448 стр. (Серия «Учебное пособие для вузов»)
Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Банки. Конспект лекций: учебное пособие/ С.В. Галицкаяю – М.:Эксмо, 2006 – 336 стр. – полный курс)
Финансы и Кредит. Учебное пособие/под ред. проф. А.М.Ковалевой. –М.Финансист, 2006 – 675 стр
Деньги. Кредит. Банки. Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В Пеникова и др.; под ред. Е.Ф. Жукова.-2-е изд. пер. и доп.-М.: Юнита – Дана-2006-600 стр.
Деньги. Кредит. Банки. Под ред. Г.Н. Белоглазовой: Учебник.-М. Юрайт -Издательство, 2007 – 620 стр.



Финансы и Кредит. Учебное пособие/под ред. проф. А.М.Ковалевой. –М.Финансист,

Деньги. Кредит. Банки: Учебное пособие / С.К. Семенов. М.: Издательство «Экзамен», 2007 – 448 стр. (Серия «Учебное пособие для вузов»)

Деньги. Кредит. Банки: Учебное пособие / С.К. Семенов. М.: Издательство «Экзамен», 2007 – 448 стр. (Серия «Учебное пособие для вузов»)

Деньги. Кредит. Банки. Под ред. Г.Н. Белоглазовой: Учебник.-М. Юрайт -Издательство, 2007 – 620 стр
Деньги. Кредит. Банки. Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В Пеникова и др.; под ред. Е.Ф. Жукова.-2-е изд. пер. и доп.-М.: Юнита – Дана-2006-600 стр.

Финансы и Кредит. Учебное пособие/под ред. проф. А.М.Ковалевой. –М.Финансист, 2006 – 675 стр

Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Банки. Конспект лекций: учебное пособие/ С.В. Галицкаяю – М.:Эксмо, 2006 – 336 стр. – полный курс)

Деньги. Кредит. Банки. Под ред. Г.Н. Белоглазовой: Учебник.-М. Юрайт -Издательство, 2007 – 620 стр.

Деньги. Кредит. Банки. Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В Пеникова и др.; под ред. Е.Ф. Жукова.-2-е изд. пер. и доп.-М.: Юнита – Дана-2006-600 стр.