уРОВНИ ПЛАНИРОВАНИЯ ПРОЕКТА

Данные о затратах следует внести в таблицу "Затраты на оборудование", где необходимо предусмотреть столбцы: наименование оборудования, количество, сотрудник (использующий данное оборудование) и время использования (количество дней).В том случае, если целесообразно арендовать компьютерное оборудование следует на соответствующем Web-сайте найти стоимость аренды по каждой позиции таблицы. Тогда общая стоимость аренды оборудования для выполнения проекта составит:29где N- количество наименований оборудования, взятого в аренду, KI - количество единиц оборудования i-го наименования, СI - стоимость аренды, TI- длительность аренды i-го оборудования.Отчисления на амортизация оборудования определяется следующим соотношением:,(30)где,N – номер вида оборудования в общем списке;k – число единиц; – стоимость единицы оборудования;– время использования оборудования; – общее время эксплуатации оборудования.Принимая полный срок эксплуатации приобретенных компьютеров три года (с учетом морального старения), а для прочего оборудования – 10 лет, и учитывая, что в году 255 рабочих дней, можно определить значение амортизации.С учетом амортизации общая сумма затрат на оборудование для рассматриваемого примера составляет = 230000 руб.Расчет затрат, связанных с организацией рабочих мест для исполнителей проекта следует провести ориентируясь на требования СНИПа (санитарные нормы и правила) и на стоимость годичной аренды помещения требуемого уровня сервиса.В соответствии с санитарными нормами, расстояние между рабочими столами с видеомониторами должно быть не менее 2 м., а между боковыми поверхностями видеомониторов - не менее 1,2 м. Площадь на одно рабочее место с терминалом или ПК должна составлять не менее 6 кв.м., а объем - не менее 20 куб.м. Площадь, предусмотренная для размещения одного принтера, соответствует 0,5 площади рабочего места исполнителя. Расположение рабочих мест в подвальных помещениях не допускается. Помещения должны быть оборудованы системами отопления, кондиционирования воздуха или эффективной приточно-вытяжной вентиляцией.В обосновании затрат на размещение исполнителей следует сначала определить число исполнителей, работающих на компьютерах и количество устанавливаемых принтеров, а затем установить площадь для рабочего помещения.Затраты на аренду помещения можно вычислить исходя из соотношения 31:31где СКВМ - стоимость аренды одного кв. метра площади за год, S- арендуемая площадь рабочего помещения. ТАР - срок аренды.Примем, что аренда рабочего помещения в 60 кв.м. на время проектирования может составить 270000 руб.Накладные расходы, связанные с выполнением проекта, следует вычислить, ориентируясь на расходы по основной заработанной плате. Обычно они составляют от 60% до 100% расходов на основную заработанную плату. Используя соотношение 32, следует определить:32Для рассматриваемого примера СНАКЛ составят 349756,8 руб.Затраты на расходуемые материалыДля выполнения проекта необходимо предусмотреть расходы на возможные расходные материалы приведены, пример которых показан в таблице 2.5.2.Таблица 2.5.2Примерный перечень расходных материалов№НаименованиеСтоимость, руб.1Канцелярские принадлежности: карандаши, ручки, ластики, бумага.50002Расходные материалы для оргтехники: бумага для принтеров, картриджи для принтеров, картридж для ксерокса.100003Микросхемы и радио-элементы100004Носители информации: дискеты, компакт-диски5000Затраты на расходные материалы следует отнести к накладным расходам.Результаты, полученные в процессе вычислений затрат следует подставить в соотношение: , что и определит суммарные затраты на реализацию целей проекта.Для рассматриваемого проекта эта сумма составит:К = 582928+230000+270000+349756,8 = 1432685 руб.Затраты на внедрение ПО(результата проекта) состоят из затрат на заработанную плату исполнителям, со стороны фирмы-разработчика, затрат на закупку оборудования, необходимого для внедрения ПО, затрат на организацию рабочих мест и оборудование рабочего помещения и затрат на накладные расходы. Затраты на внедрение определяются из соотношения 33:33где,СВН.ЗАРП - заработанная плата исполнителям, участвующим во внедрении,СВН.ОБ - затраты на обеспечение необходимым оборудованием,СВН.ОРГ - затраты на организацию рабочих мест и помещений,СВН.НАКЛ - накладные расходы.Так как работы по внедрению могут проводиться на оборудовании ранее установленном заказчиком и на рабочих местах заказчика, то СВН.ОБ иСВН.ОРГ равны нулю.Расчет затрат на выплату заработной платы и накладные расходы следует вычислить по соотношениям и того, что время внедрения составляет 22 дня и работами по внедрению будет заниматься один инженер-программист.Учитывая затраты на внедрение ПО и затраты на разработку общие затраты составят следующую сумму (34):342.6 Планирование цены и прогнозирование прибылиНа основе данных о затратах на разработку и внедрение, результатах прогнозирования объема продаж, следует определить стоимость одного комплекта программного обеспечения.Стоимость выставляемого на рынок продукта определяется частью стоимости разработки, затрат на внедрение и прибыли фирмы-разработчика. В ряде случаев можно учесть затраты на обучение персонала методам работы с новым изделием.Стоимость ПО можно рассчитать, используя соотношение 35: 35где K - часть стоимости разработки, приходящаяся на одну копию программы, КВН- стоимость внедрения программы, DПРИБ- процент прибыли, заложенный в стоимость.Стоимость внедрения остается постоянной для каждой установки, а частичная стоимость разработки, приходящаяся на каждый образец изделия, определяется исходя из данных о планируемом объеме установок (36):36где,К- стоимость проекта,NOP- планируемое число изделий,КСТ - ставка банковского процента по долгосрочным кредитам (более одного года).Если, в качестве ставки процента по долгосрочным кредитам использовать 25% годовых и применять рассчитанные значения затрат на разработку и планируемое число установок, то можно определить частичную стоимость разработки (36).Цена программного продукта, выставляемого на рынок должна соотноситься с ценой продуктов, имеющих одинаковые функциональные возможности. Для определения цены на подобные изделия следует провести анализ информации Интернет-магазинов, или соответствующих Web-сайтов.Из соотношения 37 можно определить процент прибыли от одной реализации:37Сумма прибыли от продажи каждой установки ПО следует рассчитать, используя следующее соотношение (38):38где, ННДС - процентная ставка налога на добавочную стоимость.Используя текущую ставку налога на добавленную стоимость (18%), следует определить сумму прибыли от каждой установки.Распределив планируемые продажи по времени (периоду расчета), следует определить изменение таких величин, как "Баланс начальный", "Сумма продаж", "Сумма погашения кредита", "Погашение кредита по проекту", "Чистая прибыль" и "Баланс".При взятии краткосрочного кредита со ставкой 10% за три месяца на каждое внедрение, взятие долгосрочного кредита со ставкой 25% годовых на разработку и полного погашения кредита на внедрение после каждой продажи с частичным погашением кредита на разработку, общий баланс может составить суммы, показанные в таблице на таб. 2.6.1.Таблица 2.6.1 Общи балансПериодрасчетаРазработка (проект)Прибыльчастичная стоимостьСальдо начальное по кредитуПогашение кредитаСальдо конечное по кредитуРасчетная прибыльЧистая прибыль1-4. 200х83975-30230983975-21833413015104125-8. 200х83975-21833483975-13435913015104129-12. 200х83975-13436083975-5038413015104121-3. 200х83975-5038550385046605372844-6. 200х839750009699077592Планирование цены и прогнозирование прибыли начинается с анализа цены на рынке на подобные устройства. Например, представленные на рынке аналоги имеют стоимость от $35000, а потребность в этих устройствах составляет 200 изд./год при общем числе 1000 изд.Себестоимость изготовления одного устройства без учета стоимости разработки оценивается исходя из следующих данных:Себестоимость изготовления одного изделия определяется следующими затратами, показанными в поле таблицы в таблице 2.6.2.Таблица 2.6.2Расчет себестоимости№НаименованиеЧастичная стоимость1Фоточувствительная матрица6500002Закупка комплектующих200003Зарплата на ед. изд.70004Амортизационные отчисления на технологическое оборудование30005Погашение банковского кредита на внедрение12.5% (25% годовых)Общая стоимость производства одного изделия составит 765000 руб.Закладываемая частичная стоимость разработки равна:руб.Процент прибыли от одной реализации при цене Кустр=1100000 руб.: Dприб = (1100000/767800 – 1)·100% = 43%Закладывая долю прибыли Dприб =15%, определим стоимость устройства: Кустр=(Квн+К)(1+Dприб) = 767800·1.15 = 883000 руб.Тогда, доля прибыли от продажи составит:Сприб = Кустр·Dприб·(1–НДС) = 106000 руб.В таб. 2.6.3 показан общий баланс для проекта на 5 лет.Таблица 2.6.3Баланс проектаПериод расчетаБаланс начальныйСумма продажСумма погашения кредита на внедрениеСумма погашения кредита на разработкуЧистая прибыльБаланс конечный1-п/годие 1 год-22400000000-24888892-п/годие 1 год-248888988300000680000002800000900000028000001-п/годие 2 год28000008830000065200000012150000149500002-п/годие 2 год149500008830000053050000013668750286187501-п/годие 3 год286187508830000039381250015377344439960942-п/годие 3 год439960948830000024003906017299512612956051-п/годие 4 год61295605883000006704395019461951807575562-п/годие 4 год807575568830000000203000001010575561-п/годие 5 год1010575568830000000203000001213575562-п/годие 5 год1213575568830000000203000001416575562.7 Резюме проектаРезюме проекта представляет кратко сформулированные значения для каждой части бизнес-предложения. В качестве таких значений должны быть указаны данные о сроках выполнении проекта, требуемых трудовых ресурсах, затратах на реализацию проекта, затратах на установку, разработанного продукта (в случае необходимости), о сроке окупаемости затрат, о возможной прибыли в результате активной маркетинговой деятельности на соответствующем рынке ПО.Для рассмотренного проекта в качестве выводов может быть использована следующая информация:Срок выполнения проекта:10 мес.Срок окупаемости кредита на разработку:18 мес.Срок окупаемости кредита на внедрение:3 годаСтоимость проекта:1235884 руб.Оценочная стоимость 1 изделия:883000 руб.Прибыль от продажи 1 изделия:106000 руб.Ожидаемая сумма продаж:176600000 руб./годОжидаемая прибыль:40600000 руб./годЗаключениеПонятие проект включает работы и процессы, связанные с организацией экономических и хозяйственных мероприятий, позволяющих создавать спроектированное изделие с наибольшей прибылью, а не с выполнением конкретного задания.Деятельность в ходе проекта делить на целеполагание, планирование и выполнение. Планирование проекта – непрерывный процесс определения наилучшего способа действий для достижения поставленных целей проекта с учетом складывающейся обстановки. Планирование проекта происходит на различных уровнях. Первоначально составляется График инвестиционного проекта (Уровень 0. Концептуальный план). Основным результатом планирования является Общий генеральный график инвестиционного проекта (Уровень 1. Стратегический план. Уровень 2 Тактический план уточняет сроки выполнения блоков работ, потребность в ресурсах, устанавливает четкие границы между участниками работ, распределяет исполнителей во времени. Следующим уровнем планирования являются Детальные графики выполнения работ (Уровень 3. Оперативный план).В процессе выполнения курсовой работы был рассмотрен пример разработки нового программного обеспечения (ПО) и программно-технического изделия, который включал выполнение работ:Определение структуры (этапов) работ по разработке конкретного решенияРасчет трудоемкости проекта,Определение численности исполнителей,Разработка календарного графика работ,Определение структуры затрат на разработку проекта,Определение ожидаемой прибыли от реализации проекта.Проект был признан успешным с размером ожидаемой прибыли 40600000 руб./год.Список литературыБеляева С. А. Роль планирования в процессе управления инновационными проектами // Организатор производства. - 2010. - N 4. - С. 84-87.Гончаренко С. Управление проектами // Управление качеством. - 2011. - N 8. - С. 44-46.Емельянов Ю. Управление инновационными проектами в компании // Проблемы теории и практики управления. - 2011. - N 2. - С. 26-39Ивасенко А. Г. Управление проектами : учебное пособие для студентов. – Ростов н/Д. : Феникс , 2009. - 330 с. Мартьянова А. Управление проектами// Финансовый директор, 2012.-№8.- с.15Матвеева Л. Г. Управление проектами : учебник. – Ростов н/Д. : Феникс , 2009. - 423 с.Модель проекта// http://boatmanshome.ru/cgi-bin/page.pl?21dev_005.page#A13Романова М. В. Управление проектами :учебное пособие. – М. : ФОРУМ : ИНФРА-М , 2010. - 253 сУправление содержанием проекта//http://fpm.at.ua/publФунтов В. Н. Основы управления проектами в компании : учебное пособие по дисциплине, специализации, специальности "Менеджмент организации". – М. – СПб. [и др.] : Питер , 2011. – 394 с