Эффективность природоохранных инвестиций

СобственноеПроизводство комплектующих из металла и графитаВ эксплуатации, рабочее13Машина моечная маленькая1Стоит около 30 тыс.14Печь камерная1Объем – 50 л., t=1150 оССобственноеПроизводство комплектующих из металлаВ эксплуатации, рабочее15Стенд для испытания механических уплотнений мод. 80021N=11 кВт; n=3000 об/мин; P=10 МПаСобственноеИспытание механических уплотненийВ эксплуатации, рабочееСтаночный парк предприятия позволяет проводить оперативный и капитальный ремонт механических уплотнений любой сложности. Типовой технологический процесс ремонта механических уплотнений состоит из следующих операций:дезактивация и отмывка механического уплотнения от остатков перекачиваемой среды, коррозии и других загрязнений,разборка уплотнения,дефектовка механического уплотнения с целью определения степени повреждения и износа,ремонт или замена, при необходимости, повреждённых и изношенных деталей,сборка уплотнения,проверка на герметичность,маркировка,упаковка.Все промышленно-ливневые сточные воды на ЗАО «Технологии Герметизации» с 2009 года находятся в замкнутом водооборотном цикле - они проходят многоступенчатую очистку и повторно используются в технологических процессах производства. ЗАО «Технологии Герметизации»добились беспрецедентных успехов в ходе реализации предыдущих этапов экологической программы: с 2000 года в 2 раза сократились удельные выбросы в атмосферу при росте производства на 51%, полностью прекратились сбросы промышленных сточных вод в водоемы. Но ЗАО «Технологии Герметизации» не останавливается на достигнутом и продолжаем планомерную работу по снижению воздействия на окружающую среду в рамках Экологической программы 2020. Цель ЗАО «Технологии Герметизации» - быть лидерами по экологической эффективности в масштабе отрасли. Новая установка, которая предлагает к внедрению комплекса биохимической очистки сточных вод, будет построенная с применением наилучших доступных технологий, в 20 раз повысит качество очистки сточных вод производства ЗАО «Технологии Герметизации» для повторного использования в замкнутом водооборотном цикле.Глава 3 Проект природоохранных инвестиций в ЗАО «Технологии Герметизации»3.1. Резюме проектаНа ЗАО «Технологии Герметизации» предлагается внедрить Uponor Bio- автономную установка порционной очистки промышленных стоков.Обеспечивает комбинированную очистку: биологическую и химическую. Устанавливается на участках, при строительстве промышленных зданий и других объектов. Характер грунта, не имеет значения. При подключении установки к реконструирующемуся объекту, возможен монтаж вместо отслуживших  канализационных объектов.Данная установка не требует подключения дополнительных систем фильтрации и доочистки стоков, она реализует весь процесс от начала и до конца, благодаря этому значительно сокращается площадь необходимая для использования этой установки.3.2. План маркетингаСистема Uponor Bio позволяет подвергать очистке, весь объем сточных вод из обслуживаемого здания. Результат по качеству очистки, соответствует всем общепринятым мировым и государственным стандартам.Высокая степень очистки создается благодаря разработанной, системе, которая включает в себя три этапа очистки:1.      Первичное осветление стоков в камере септике.2.      Биологическая очистка, проводится в технологическом резервуаре.3.      Химическая очистка, тоже проводится в технологическом резервуаре.Преимущества установки Uponor Bio:- комбинированный способ очистки- качество очистки не зависит от поступающего объема стоков- каждая порция поступающей жидкости очищается не зависимо от остальных- предусмотрен режим ожидания (при перерыве в использовании канализации, поддерживается жизнедеятельность активных микроорганизмов).- конструкция не обременена движущимися механическими деталями, что повышает надежность установки- при перекачке жидкостей, не используются насосы   Рабочие характеристики:Рабочее напряжение- 230В. Сила тока-10А. Однофазное подключение.Диаметр отверстия на входе в резервуар септика-110мм.Максимальный уровень шума в процессе работы-40дБ.3.3. Производственный планДля данного проекта источником финансирования являются собственные средства в сумме 1 000 000 руб. Для расчета общей стоимости проекта нужно суммировать расходы, связанные с внедрением системы Uponor Bioи постоянные расходы - табл. 5. Расходы, связанные с открытием производства напрямую обусловлены закупкой нового оборудования для устранения «узких мест» ЗАО «Технологии герметизации».Таблица 5 – Общая сумма затрат на проектСтатья затратСумма затрат, руб.Расходы, связанные с открытием производства1 000 000Постоянные расходы50 000Сумма1 050 0003.4. Организационный планДиаграмма Ганта проекта - показывает как даты начала и окончания, так и продолжительность работы; используется для представления хода реализации проекта – табл. 6. Таблица 6 - Диаграмма ГантаСДРМесяц и год11.1411.1411.1411.1411.1411.1412.1412.1401.1502.1503.1504.1505.151.1 Определение основных участников             1.2 Распределение обязанностей             2.1 Формирование бизнес-плана проекта              2.2 Закупка стройматериалов             2.3 Выполнение ремонтных работ             3.1 Формирование пактов документов             3.2 Согласование пакета документов             4.1 Подбор оборудования             4.2 Покупка оборудования             4.3 Размещения и наладка оборудования             5.1 Запуск производства              3.5.Финансовый планДля оценки эффективности инвестиционного проекта ЗАО «Технологии Герметизации» осуществим прогнозный отчет прибылей и убытков производств – табл.7.Таблица 7 - Прогнозный отчет прибылей и убытков производств на период 2015 г.Наименование показателейГодI кварталII кварталIII кварталIV кварталДоход от реализации торцевых уплотнений, руб8 0000009 600 00011 00000012 400 0002. Затраты на закупку оборудования, руб.1 000 000---3 Валовый доход, руб.- 4 000 0009 600 00011 000 00012 400 0004 Затраты на реализацию торцевых уплотнений, руб.1000001200001500001800005. Амортизация, руб.500005000050000500006 Валовая прибыль, руб.- 4 150 0009 530 00010 800 00012 170 000Налог ЕНВД20000250002 000 0001 800 0008 Страховые пенсионные отчисления500060001 500 0001 400 0009 Чистая прибыль- 4 175 0009 339 0007 300 0008 970 00010 Денежные потоки ( ЧП + Аморт)- 4 125 0009 389 0007 350 0009 020 000 Далее оценим денежные потоки с учетом дисконтирования в 15% в год.Определим дисконтированный денежный поток:Дисконтированный денежный поток = Денежный поток / (1+r)n, гдеR – коэффициент дисконтирования, %,N – год.1 год: Дисконтированный денежный поток = - 4 125 000/ (1+0,15)1 = - 3586,96 тыс. руб.2 год: Дисконтированный денежный поток = 9 389 000/ (1+0,15)2 = 7099,432 тыс. руб.3 год: Дисконтированный денежный поток = 7 350 000/ (1+0,15)3 = 4832,74 тыс. руб.4 год: Дисконтированный денежный поток = 9 200 000/ (1+0,15)4 = 5260, 13 тыс. руб.Далее рассчитаем чистый дисконтированный доход NPV:Чистый дисконтированный доход NPV = ΣДенежный поток / (1+r)n1 год: Чистый дисконтированный доход NPV = - 3586,96 тыс. руб.2 год: Чистый дисконтированный доход NPV = - 3586,96 + 7099,432 = 3512,472 тыс. руб.3 год: Чистый дисконтированный доход NPV = 3512,472 + 4832,74 = 8345,212 тыс. руб.4 год: Чистый дисконтированный доход NPV = 8345,212 9 + 5260, 13 = 13605,342 тыс. руб.Далее рассчитаем индекс прибыльности PI:Индекс прибыльности PI = Чистый дисконтированный доход NPV/ I, гдеI – первоначальные инвестиции.1 год: Индекс прибыльности PI = - 3586,96/15 000 = - 0,24.2 год: Индекс прибыльности PI = 3512,472 /15 000 = 0,234.3 год: Индекс прибыльности PI = 8345,212 /15 000 = 0,56.4 год: Индекс прибыльности PI = 13605,342 /15 000 = 0,91.Таблица 8 - Расчет денежных потоков с учетом дисконтирования в 15% в год1. Дисконтированный денежный поток по r=15%- 35869607 099 4324 832 7405 260 1302. NPV (Чистый дисконтированный доход)- 3 586 9603 512 4728 345 21213 605 3423. PI (индекс прибыльности)-0,240,2340,560,91Таким образом, из табл. 3.4 мы видим, что предлагаемый проект Uponor Bioна 5 год реализации и даст возможность ЗАО «Технологии Герметизации» стать более прибыльной и рентабельной компанией.3.6. Оценка и страхование рисковОднако рассмотрение экономической эффективности без учета факторов риска для проекта будет неполной. Поэтому рассмотрим три основных факторов риска для данного проекта и их влияние на Снижение объемов продаж 20%:Дисконтированный денежный поток1 год: Дисконтированный денежный поток = - 6 125 000/ (1+0,15)1 = - 5326,087 тыс. руб.2 год: Дисконтированный денежный поток = 7 389 000/ (1+0,15)2 = 5587,146 тыс. руб.3 год: Дисконтированный денежный поток = 5 350 000/ (1+0,15)3 = 3517,712 тыс. руб.4 год: Дисконтированный денежный поток = 7 200 000/ (1+0,15)4 = 4116,623 тыс. руб.Далее рассчитаем чистый дисконтированный доход NPV:1 год: Чистый дисконтированный доход NPV = - 5326,087 тыс. руб.2 год: Чистый дисконтированный доход NPV = - 5326,087 + 5587,146 = 261,059 тыс. руб.3 год: Чистый дисконтированный доход NPV = 261,059 + 3517,712 = 3778,771 тыс. руб.4 год: Чистый дисконтированный доход NPV = 3778,771 + 4116,623 = 7895,394 тыс. руб.Таким образом, при снижении объемов продаж на 20%, NPV снижается в среднем по проекту на 48,3%.Далее рассчитаем индекс прибыльности PI:1 год: Индекс прибыльности PI = - 5326,087/15 000 = - 0,36.2 год: Индекс прибыльности PI = 261,059/15 000 = 0,017.3 год: Индекс прибыльности PI = 3778,771/15 000 = 0,252.4 год: Индекс прибыльности PI = 7895,394/15 000 = 0,53.Снижение рыночной цены продукта на 20%:Дисконтированный денежный поток1 год: Дисконтированный денежный поток = - 5 125 000/ (1+0,15)1 = - 4456,522 тыс. руб.2 год: Дисконтированный денежный поток = 8 389 000/ (1+0,15)2 = 6343,290 тыс. руб.3 год: Дисконтированный денежный поток = 6 350 000/ (1+0,15)3 = 4175,230 тыс. руб.4 год: Дисконтированный денежный поток = 8 200 000/ (1+0,15)4 = 4688,380 тыс. руб.Далее рассчитаем чистый дисконтированный доход NPV:1 год: Чистый дисконтированный доход NPV = - 4456,522 тыс. руб.2 год: Чистый дисконтированный доход NPV = - 4456,522 + 6343,290 = 1886,768 тыс. руб.3 год: Чистый дисконтированный доход NPV = 1886,768 + 4175,230 = 6061,998 тыс. руб.4 год: Чистый дисконтированный доход NPV = 6061,998 + 4688,380 = 10750,378 тыс. руб.Таким образом, при снижении рыночной цены продукта на 20%, NPV снижается в среднем по проекту на 21 %.Далее рассчитаем индекс прибыльности PI:1 год: Индекс прибыльности PI = - 4456,522 /15 000 = - 0,297.2 год: Индекс прибыльности PI = 1886,768 /15 000 = 0,13.3 год: Индекс прибыльности PI = 6061,998 /15 000 = 0,404.4 год: Индекс прибыльности PI = 10750,378 /15 000 = 0,72.Увеличение затрат на производство продукции на 20%:Дисконтированный денежный поток1 год: Дисконтированный денежный поток = - 5 125 000/ (1+0,15)1 = - 4456,522 тыс. руб.2 год: Дисконтированный денежный поток = 8 389 000/ (1+0,15)2 = 6343,290 тыс. руб.3 год: Дисконтированный денежный поток = 6 350 000/ (1+0,15)3 = 4175,230 тыс. руб.4 год: Дисконтированный денежный поток = 8 200 000/ (1+0,15)4 = 4688,380 тыс. руб.Далее рассчитаем чистый дисконтированный доход NPV:1 год: Чистый дисконтированный доход NPV = - 4456,522 тыс. руб.2 год: Чистый дисконтированный доход NPV = - 4456,522 + 6343,290 = 1886,768 тыс. руб.3 год: Чистый дисконтированный доход NPV = 1886,768 + 4175,230 = 6061,998 тыс. руб.4 год: Чистый дисконтированный доход NPV = 6061,998 + 4688,380 = 10750,378 тыс. руб.Таким образом, при увеличении затрат на производство продукции на 20%, NPV снижается в среднем по проекту на 21 %.Далее рассчитаем индекс прибыльности PI:1 год: Индекс прибыльности PI = - 4456,522 /15 000 = - 0,297.2 год: Индекс прибыльности PI = 1886,768 /15 000 = 0,13.3 год: Индекс прибыльности PI = 6061,998 /15 000 = 0,404.4 год: Индекс прибыльности PI = 10750,378 /15 000 = 0,72.Таким образом, наиболее высокий риск – риск падения объемов продаж, поэтому необходимо проводить эффективную маркетинговую политику и использовать все возможные каналы и продвижения.ЗаключениеБизнес-проекты помимо технологической выполнимости и экологической безопасности оцениваются с позиции экономической эффективности. Реализация бизнес-проекта экономически эффективна в случае, когда доходы, ожидаемые от реализации бизнес-проекта, превышают расходы в виде реальных инвестиций. Целесообразность принятия того или иного бизнес-проекта определяется ответом на три вопроса: необходимый объем финансовых ресурсов (капитальных вложений), цена этих ресурсов, окупятся ли сделанные вложения.ЗАО «Технологии Герметизации» специализируется на проектировании, производстве,   поставке и ремонте механических уплотнений.Все промышленно-ливневые сточные воды на ЗАО «Технологии Герметизации» с 2009 года находятся в замкнутом водооборотном цикле - они проходят многоступенчатую очистку и повторно используются в технологических процессах производства. ЗАО «Технологии Герметизации»добились беспрецедентных успехов в ходе реализации предыдущих этапов экологической программы: с 2000 года в 2 раза сократились удельные выбросы в атмосферу при росте производства на 51%, полностью прекратились сбросы промышленных сточных вод в водоемы. Но ЗАО «Технологии Герметизации» не останавливается на достигнутом и продолжаем планомерную работу по снижению воздействия на окружающую среду в рамках Экологической программы 2020. Цель ЗАО «Технологии Герметизации» - быть лидерами по экологической эффективности в масштабе отрасли. Новая установка, которая предлагает к внедрению комплекса биохимической очистки сточных вод, будет построенная с применением наилучших доступных технологий, в 20 раз повысит качество очистки сточных вод производства ЗАО «Технологии Герметизации» для повторного использования в замкнутом водооборотном цикле.На ЗАО «Технологии Герметизации» предлагается внедрить Uponor Bio- автономную установка порционной очистки промышленных стоков.Обеспечивает комбинированную очистку: биологическую и химическую. Устанавливается на участках, при строительстве промышленных зданий и других объектов. Характер грунта, не имеет значения. При подключении установки к реконструирующемуся объекту, возможен монтаж вместо отслуживших  канализационных объектов.Для данного проекта источником финансирования являются собственные средства в сумме 1 000 000 руб. Для расчета общей стоимости проекта нужно суммировать расходы, связанные с внедрением системы Uponor Bio и постоянные расходы предлагаемый проект Uponor Bio на 5 год реализации и даст возможность ЗАО «Технологии Герметизации» стать более прибыльной и рентабельной компанией.Список использованных источниковБизнес-планирование: Учебник для вузов/ Под ред. В.М Попова, С.И. Ляпунова, С.Г. Млодика. – М.: Финансы и статистика, 2012. – 816 с.Головань, С.И. Бизнес-планирование / С.И. Головань – М.: Феникс, 2009. – 320 с.Липсиц, И.А. Бизнес-план – основа успеха: Практическое пособие / И.А. Липсиц – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Дело, 2012. – 112 с.Маркова, В.Д. Бизнес-планирование / В.Д. Маркова, Н.А. Кравченко.- М.: Проспект, 2009. – 216 с.Морошкин, В. А. Бизнес-планирование: учебное пособие / В. А. Морошкин, В. П. Буров. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2009. – 256 с. – (Профессиональное образование).Орлова, Е.Р. Бизнес-план: основные проблемы и ошибки, возникающие при его написании / Е.Р. Орлова. – 2-е изд., испр. и доп. – Омега-Л, 2012. – 152 с.Петухова, С.В. Бизнес – планирование / С.В. Петухова.- М.: Омега – Л, 2009. – 236 с.Платонова, Н.А. Планирование деятельности предприятия / Н.А Платонова, Т.В. Харитонова. – М.: Дело и сервис, 2005. – 432 с.Попов, В.Н. Бизнес – планирование / В.Н. Попов, С.И. Ляпунов.- М.: Финансы и статистика, 2009. – 246 с.Просветов, Г. И. Бизнес-планирование: задачи и решения: учебно-практическое пособие / Г. И. Просветов. – 2-е изд., доп. – М. : Альфа-Пресс, 2008. – 255 с.