Страхование бизнеса: основные виды,формы и функции. Самострахование бизнеса

При всех указанных достоинствах, самострахование бизнеса имеет ряд ограничивающих факторов:
1. Основной проблемой является определение оптимальной величины резервного фонда, не допускающего как неоправданного отвлечения капитала, нерационального использования средств так и слишком быстрого его исчерпания в случае наступления неблагоприятных событий.
2. Необходимо учитывать влияние инфляции, в результате действия которой со временем средства резервного фонда могут обесцениваться.
3. Для управления программой самострахования возникает необходимость в дополнительных расходах, связанных с созданием внутренней службы, занимающейся обслуживанием данных резервов.
Таким образом, полагаясь только на самострахование, бизнес может увеличить свою подверженность риску. Поэтому использование самострахования признается экономически обоснованным лишь в определенных случаях.

Заключение

Страхование как экономическая категория заключается в формировании денежных фондов и фондов в материальных запасов в целях последующих выплат при наступлении определенных событий (так называемых «страховых случаев»).
Страхование имеет свою специфику, обусловленную тем фактом, что оно имеет дело со случайными событиями. В рамках страхования страховщики берут на себя на страховую защиту от таких событий, о которых известно, что они могут случиться, но неизвестно когда и где они произойдут.
В целом, страхование представляет собой совокупность перераспределительных экономических отношений, характеризующихся вероятностью и случайностью, фактической возможностью и статистической наблюдаемостью страховых случаев, наличием пространственных и временных границ, замкнутой солидарностью раскладки и ущерба в пользу пострадавших за счет всех страхователей.
Сущность страхования отражает следующие признаки: наличие страхового риска и критериев его оценки; наличие перераспределительных отношений; формирование страхового сообщества из страхователей и страховщиков; солидарная ответственность страхователей за ущерб; сочетание групповых и индивидуальных страховых интересов; замкнутая раскладка ущербов; возвратность страховых платежей; - перераспределение ущерба в пространстве и времени; самоокупаемость страховой деятельности.
В отечественной практике принято выделять две группы критериев классификации страхования: форма и содержание страхования. На основе волеизъявления субъектов страхования, оно осуществляется в двух формах: добровольное и обязательное. По содержанию страхования выделяют следующие его виды: имущественное (страхование имущества, страхование ответственности, страхование предпринимательства и др.) и личное (страхование жизни, страхование от несчастных случаев, медицинское страхование и др.).
Категория страхования выражает свое содержание и сущность через присущие ей функции. Среди таких функций: рисковая, выражается в переложении последствий рисков на страховщиков путем создания специальных денежных фондов; предупредительная, включающая в себя систему мер превентивного характера, направленных на снижение величины ущерба и вероятности его возникновения; инвестиционная, представляющая собой возможность концентрации денежных средств в форме страховых фондов, использование которых способствует развитию экономики; социальная защита населения; контрольная, выражающая строго целевое формирование и использование страховых резервов.
Самострахование основано на покрытии ущерба, нанесенного неблагоприятным случаем, за счет собственных ресурсов, накапливаемых заранее в целевом фонде. Такая раскладка ущерба осуществляется путем формирования специального целевого фонда и его использования при наступлении неблагоприятного случая. Самострахование позволяет минимизировать последствия неблагоприятных случаев при небольшой или средней для компании величине ущерба, поэтому имеет ограниченное использование.

Список использованных источников

Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 08.03.2015) "Об организации страхового дела в Российской Федерации" // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
Алиев Б.Х., Махдиева Ю.М. Основы страхования. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014. - 503 с.
Скамай Л.Г. Страховое дело: учебное пособие. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2014. - 298 с.
Страхование: учебник: в 2 томах - Т. 1 / под ред. Л. Л. Орлашок-Малицкой, С. Ю. Яновой. - 2-е изд. перераб. и доп. - М.: Юрайт, 2015. - 382 с.
Цыренова И.Б., Цыренов Е.В. Экономическая сущность и виды страхования // Актуальные вопросы экономических наук. - 2013. - № 2. - С. 89-94.
Ширшов В.Ю. Теоретические аспекты сущности страхования // Финансовые исследования. - 2006. - № 12. - С. 51-55.










13