11) Планирование численности персонала предприятия (на примере …..)

Преобладание темпов роста выручки от продаж над темпами роста активов свидетельствует о том, что ресурсы организации стали использоваться более эффективно.
Увеличение акти вов свидетельствует о росте экономического потенциала организации в 2013 году сравнению с 2012 годом.
В 2014 году по сравнению с 2013 годом имеет мест следующее соотношение:
357% > 121% < 191% > 100%
Данное соотношение свидетельствует о том, что прибыль увеличивается более высокими темпами, чем выручка от продаж и. Это говорит об относительном снижении издержек производства и обращения.
Преобладание темпов роста активов над темпами роста выручки от продаж свидетельствует о том, что ресурсы организации в 2014г. по сравнению с 2013г. стали использоваться менее эффективно.
Экономический потенциал организации в 2014 году также возрос, о чем свидетельствует увеличение его активов.
За весь анализируемый период, в 2014 году по сравнению с 2012 годом, соотношение между темпами роста прибыли, выручки и активов следующее:
1331% > 139% < 208% > 100%
Прибыль увеличивается более высокими темпами, чем выручка от продаж. Это свидетельствует об относительном снижении издержек производства и обращения и, соответственно, о повышении эффективности производственно-финансовой деятельности организации.
Ресурсы организации используются менее эффективно, так как наблюдается преобладание темпов роста активов над темпами роста выручки от продаж.
Экономический потенциал организации в 2014 году возрос по сравнению с 2012 годом на 108%.
Таким образом, ЗАО «Проектно-инженерный центр УралТЭП» работает эффективно, так как в течение всего анализируемого периода наблюдаются прибыли, убытки отсутствуют. Об эффективной деятельности ЗАО «Проектно-инженерный центр УралТЭП» свидетельствует значительный рост рентабельности от продаж. Ликвидность баланса удовлетворительна. Предприятие финансово устойчиво.

2.3. Планирование численности персонала ЗАО «Проектно-инженерный центр УралТЭП»

Для характеристики движения рабочей силы в ЗАО «Проектно-инженерный центр УралТЭП» потребуются следующие данные:
Таблица 6
Исходные данные для расчёта показателей движения рабочей силы в ЗАО «Проектно-инженерный центр УралТЭП», чел.
Показатели 2012г. 2013г. 2014г. Среднесписочная численность персонала
Количество принятого на работу персонала
Количество уволившихся работников, в т.ч.
- по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины
Кол-во работников, проработавших весь год 254
27
21
12

219 270
39
23
17

221 324
71
17
14

270
Используя данные таблицы 6 находим следующие показатели, характеризующие движение рабочей силы:
Таблица 7
Характеристика движения рабочей силы в ЗАО «Проектно-инженерный центр УралТЭП» в 2012-2014гг.
Показатели 2012г. 2013г. 2014г. Откло-
нения Кпр (коэффициент оборота по приёму работ-
ников)
Кв (коэффициент оборота по выбытию)
Кт (коэффициент текучести кадров)
Кп.с. (коэффициент постоянства персонала предприятия) 0,11

0,08
0,05
0,86 0,15

0,09
0,06
0,82 0,22

0,05
0,04
0,83 0,11

-0,03
-0,01
-0,03
В 2012-2013гг. коэффициент оборота по приёму работников значительно выше коэффициента по выбытию. Это является благоприятным фактором и может свидетельствовать о расширении предприятия, о решении на предприятии социальных проблем, о достаточно высоком уровне заработной платы.
В 2014г. коэффициенты оборота по выбытию и текучести кадров приблизительно равны (0,05 и 0,04 соответственно), что говорит о существовании на предприятии определённых проблем социального характера, так как большинство выбывших относятся к категории выбывших по собственному желанию, либо за нарушение трудовой дисциплины.
Коэффициент постоянства персонала в 2012-2013гг. достаточно высокий (0,86 и 0,82 соответственно), что является благоприятным фактором. Это говорит о высоком уровне квалификации работников, так как квалификацию можно повысить за счёт роста трудовых навыков, а для этого нужно время. А раз на предприятии в основном работают одни и те же работники, значит вместе с повышением трудовых навыков каждого из них повышается и квалификационный уровень.
В 2014г. коэффициент постоянства персонала составил 0,83, что также является благоприятным фактором.
Коэффициент текучести кадров в норме должен составлять 4-5% - это естественная текучесть кадров, которая способствует своевременному обновлению коллектива и не требует особых мер со стороны руководства и кадровой службы.
Излишняя текучесть (свыше 5% в год) вызывает значительные экономические потери, а также создает организационные, кадровые, технологические, психологические трудности.
В 2012г. коэффициент текучести составил 5%, что находится на грани предельно допустимого уровня.
В 2013г. коэффициент текучести кадров (0,06 или 6%) выше нормативного ограничения (5%), что говорит о существовании в ЗАО «Проектно-инженерный центр УралТЭП» проблем в области управления персоналом.
В 2014г. коэффициент текучести кадров составил 4%, следовательно, эффективность управления персоналом в ЗАО «Проектно-инженерный центр УралТЭП» возросла.
В ЗАО «Проектно-инженерный центр УралТЭП» за последние три года наблюдается тенденция увеличения производительности труда:
Таблица 8
Анализ производительности труда работников ЗАО «Проектно-инженерный центр УралТЭП» в 2012-2014гг. в динамике
Показатели 2012 2013 2014 Темп прироста, % 2013 к 2012 2014 к 2013 2014 к 2012 Выручка, тыс. руб. 503201 578020 700212 14,9 21,1 39,2 Численность работников, чел. 254 270 324 6,3 20,0 27,6 Производительность 1 ра-
ботника (выработка), тыс. руб. 1981 2141 2161 8,1 0,9 9,1
В 2013г. по сравнению с 2012г. темп прироста производительности труда (8,1%) в ЗАО «Проектно-инженерный центр УралТЭП» больше темпов прироста численности работников предприятия (6,3%), что является благоприятным фактором (рис. 5), свидетельствующим об эффективном использовании трудовых ресурсов на предприятии.



Рис. 5. Сравнение темпов прироста численности персонала и
производительности труда в 2013-2014гг, %

Кроме того, превышение темпов прироста производительности труда над темпами прироста численности работников дает возможность для расширенного воспроизводства (приобретение большего количества товаров для перепродажи, обновления и приобретения новых основных средств, повышения заработной платы и т.п.).
В 2014г. по сравнению с 2013г. ситуация существенно ухудшается: темп прироста производительности труда (9,1%) намного ниже темпов прироста численности работников (20%), что является неблагоприятным фактором, свидетельствующим о неэффективном использовании трудовых ресурсов на предприятии.
Превышение темпов прироста численности персонала над темпами прироста производительности не дает возможности для расширенного воспроизводства и поднятия уровня заработной платы.
В 2014г. по сравнению с 2012г. ситуация также неблагоприятная: темп прироста производительности труда (0,9%) намного ниже темпов прироста численности работников (27,6%), что также является неблагоприятным фактором, свидетельствующим о неэффективном использовании трудовых ресурсов на предприятии.
Следовательно, эффективность использования трудовых ресурсов на предприятии снижается, что может свидетельствовать о недостаточном уровне мотивации труда работников на предприятии.
Проведем планирование численности персонала ЗАО «Проектно-инженерный центр УралТЭП» на 2015г.:
Численность персонала в 2014г. составила 324 чел.
Объем продаж в 2014г. составил 700 212 тыс. руб.
Планируемый объем продаж в 2015г. составляет 790 000 тыс. руб.
Производительность труда в 2014г. составила 2161 тыс. руб.
Планируется повышение производительности труда в 2015г. до 2394 тыс. руб.
Ч2015 = 324 х ((790000/700212) / (2394/2161)) = 330 чел.
Таким образом, для достижения планируемого в 2015г. объема продаж в размере 790 млн. руб. при достижении прогнозируемой производительности труда в 2015г. в размере 2394 тыс. руб. ЗАО «Проектно-инженерный центр УралТЭП» необходимо увеличить численность персонала до 330 чел, т.е. на 6 человек.

3. ПУТИ СОВЕРШЕСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЕМ ПЕРСОНАЛА НА ПРЕДПРИЯТИИ

Цель планирования численности персонала на предприятии – с помощью грамотного управления численностью персонала достичь повышения производительности труда, объемов продаж, улучшения финансового состояния.
В ЗАО «Проектно-инженерный центр УралТЭП» достичь повышения производительности труда можно за счет следующих факторов:
1. Совершенствование трудовых ресурсов:
Производительность труда зависит от следующих факторов:
- состав работников;
- качество работников (их квалификация);
- условия труда;
- отношение работников к труду.
Особую роль играют состав и качество рабочей силы, так как вклад каждого работника в общий совокупный труд не одинаков: одни в коллекти-
ве всегда производят больше среднего, а другие - меньше среднего значения.
Производительность труда работника зависит от его способностей, мастерства и знаний, возраста и других причин. Для работодателя важно найти «своего» работника, чья производительность труда потенциально выше средних. Такому отбору работников помогают система собеседований, оценки качества труда, аттестация и профессиография.
2. Совершенствование организационного процесса:
Данные факторы охватывают целый комплекс действий по организации труда:
- выбор размеров и месторасположения предприятия;
- кооперирование, специализация и комбинирование;
- схема, структура и стиль управления предприятием;
- определение задач подразделений предприятия.
3. Улучшение микроклимата и мотивации труда работников:
Это факторы, влияющие на взаимоотношения и дисциплину труда:
- система ценностей работников и принципы взаимодействия, влияющие на целевые установки персонала и поведение работников;
- мера активизации работников;
- мера контроля за исполнением управленческих решений и исправлением ошибок и просчетов и т. п.
Факторы производительности труда представлены на рисунке 6:

Рис. 6. Взаимосвязь факторов выработки (производительности)

Из рисунка видно, что производительность труда зависит от:
- доли рабочих в общей численности работников;
- числа отработанных дней;
- продолжительности рабочего дня;
- часовой производительности труда;
- технического уровня производственного процесса;
- непроизводительных затрат рабочего времени;
- организации производства;
- изменения структуры реализуемых товаров;
- изменения уровня кооперации.
Влияние отдельных факторов на среднюю выработку следующее:
1) На среднее количество дней, отработанных одним рабочим за год влияют:
- целодневные простои,
- неявки на работу с разрешения администрации, по болезни, прогулы.
2) На среднюю продолжительность рабочего дня оказывают влияние:
- внутрисменные простои;
- сокращение рабочего дня для подростков и кормящих матерей;
- сверхурочные работы.
3) На среднечасовую выработку одного рабочего влияют:
- выполнение норм выработки рабочими-сдельщиками;
- изменение структуры реализуемых товаров, т.е. удельного веса товаров с различной трудоемкостью и ценой;
- осуществление организационно-технических мероприятий, направленных на сокращение трудоемкости производственного процесса.
Таким образом, для целей планирования производительности труда на предприятии можно выделить следующие факторы: доля рабочих в общей численности работников; количество отработанных дней одним рабочим за год; средняя продолжительность рабочего дня; технический уровень производство; непроизводительные затраты рабочего времени; организация производственного процесса; среднечасовая выработка; изменение структуры производимой продукции; изменение уровня кооперации.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, персонал является главным ресурсом для любого предприятия. От эффективности использования персонала зависят результаты деятельности предприятия в целом и его конкурентоспособность на выбранном сегменте рынка.
Планирование персонала на предприятии - это процесс определения количественной и качественной потребности организации в персонале в будущем и оценки того, в какой степени эта потребность может быть удовлетворена.
ЗАО «Проектно-инженерный центр УралТЭП» - это промышленное предприятие, одним из основных направлений деятельности предприятия являются монтажные и пусконаладочные работы технологических систем и систем автоматизации, проектирование и разработка автоматизированных систем управления технологическими процессами как отдельных агрегатов, так и крупных технологических комплексов.
ЗАО «Проектно-инженерный центр УралТЭП» работает эффективно, так как в течение всего анализируемого периода, в 2012-2014гг., наблюдаются прибыли, убытки отсутствуют.
Также об эффективной деятельности ЗАО «Проектно-инженерный центр УралТЭП» свидетельствует значительный рост рентабельности от продаж. Ликвидность баланса удовлетворительна. Предприятие финансово устойчиво.
Для достижения планируемого в 2015г. объема продаж в размере 790 млн. руб. при достижении прогнозируемой производительности труда в 2015г. в размере 2394 тыс. руб. ЗАО «Проектно-инженерный центр УралТЭП» необходимо увеличить численность персонала до 330 чел, т.е. на 6 человек.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Гражданский кодекс РФ (часть 1) от 30.11.1994г. № 51-ФЗ (ред. от 30.11.2014г.) // Правовая система Гарант.
Налоговый кодекс РФ (часть 2) от 05.08.2000г. № 117-ФЗ (ред. от 01.02.2015г.) // Правовая система Гарант.
Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы: монография. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 248 с.
Балабанов И.Т. Анализ и планирование финансов хозяйствующего субъекта. – М.: Финансы и статистика, 2012. – 417 с.
Бухалков М.И. Внутрифирменное планирование: учебник. – М.: Инфра-М, 2011. – 392 с.
Горемыкин В.А. Планирование на предприятии. – М.: Филинъ, 2014. – 328 с.
Егоров А. Кадровое планирование и мониторинг персонала // Финансовая газета, 2014. - № 30. – С. 3.
Кац И. Планирование – систематизирующий элемент государственного регулирования // Проблемы теории и практики управления, 2015. - № 3. – С. 114-117.
Кац И. Система внутрифирменного планирования // Проблемы теории и практики управления, 2015. - № 4. – С. 84-89.
Ефимова О.В. Финансовый анализ. – М.: Бухгалтерский учет, 2013. – 322 с.
Зайцев Н.Л. Экономика организации: учебник. - М.: Экзамен, 2015. – 430 с.
Иванов П.Н. Организация, планирование и управление предприятием: Учебное пособие. - СПб.: ЛФЭИ, 2015. – 219 с.
Ковалёв А.И. Анализ финансового состояния предприятия. - М.: Центр Экономики, 2014. – 220 с.
Лисицин Н.А. Экономика, организация и планирование промышленного производства: Учебное пособие для вузов. - М.: Вышая школа, 2014. – 318 с.
Одегов Ю.Г. Управление персоналом: учебник. - М.: Юристъ, 2015. – 492 с.
Рутгайзер В.М. Проблемы планирования. – М.: Экономика, 2014. – 239 с.
Сыроежин И.М. Планомерность. Планирование. План. Теоретические очерки. – М.: Экономика, 2015. – 248 с.
Травин В.В. Основы кадрового менеджмента: учебник. - М.: Дело, 2014. – 490 с.
Уткин Э.А. Курс менеджмента: учебник для вузов. – М.: Зерцало, 2011. – 431 с.
Финансовый менеджмент: учебное пособие / Под ред. проф. Е.И. Шохина. – М.: ИД ФБК-Пресс, 2012. – 404 с.
Харитонов А. Управление производственным предприятием \\ Экономика и жизнь, 2014. – 37. – С. 15-21.
ПРИЛОЖЕНИЯ













































































































































































































































1


19


2


42


2012г. 2013г. 2014г.

2012г. 2013г. 2014г.

Заместитель генерального директора по экономике

Экономический
отдел

Бухгалтерия

Экономист по финансовой работе

Экономист
по труду

Главный бухгалтер

Сектор учёта товарных операций

Сектор учёта расчётных операций