Классификация валютных операций, нормативное регулиро-вание деятельности банков на валютном рынке, банк как агент валютного контроля

Уполномоченный банк открывает и ведет в электронном виде ведомость на основании данных, содержащихся в паспорте сделки; справках об идентификации по видам валютных операций средств в иностранной валюте, поступивших на счет (списываемых со счета) резидента; расчетных документах; справке о подтверждающих документах (таможенные декларации, перевозочные (транспортные) документы, коммерческие или другие документы, дающие возможность идентифицировать товар); справке о расчетах через счета за рубежом, справке о поступлении валюты РФ. Формируемую ведомость необходимо поместить в досье по паспорту сделки.
Осуществляя валютный контроль, банки как агенты валютного контроля передают налоговым органам и таможенным при поступлении от них соответствующего запроса имеющиеся в их распоряжении надлежащим образом заверенные копии документов, но только в том случае, если запрошенные документы входят в предусмотренный для передачи перечень документов.
Таким образом, государственный контроль над валютными операциями нерезидентов и резидентов производится при активном участии уполномоченных банков как агентов валютного контроля. Уполномоченные банки при совершении валютных операций с клиентами одновременно вступают в публично-правовые и частно-правовые отношения, поскольку они для клиентов являются не только контрагентами сделки, но и субъектами, обладающими властными полномочиями.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Существует достаточно большое количество критериев, по которым можно классифицировать валютные операции. Наиболее распространенными являются сроки исполнения (операции срочные, кассовые, связанные с движением капитала, текущие), субъекты (осуществляемые нерезидентами и резидентами), целевое назначение (товарные и нетоварные), характер проводимых операций и порядок их учета (пассивные и активные), масштаб (мелкие и крупные), форма (наличные и безналичные), влияние на открытую валютную позицию (оказывающие и не оказывающие на ОВП влияние). В свою очередь каждый из выделенных видов также включает в себя несколько видов валютных операций.
Важнейшим нормативным актом, который действует в сфере регулирования деятельности банков на валютном рынке, является федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле». Данный нормативно-правовой акт устанавливает правовой статус банков на валютном рынке, его права, обязанности, ответственность и др.
Будучи агентом валютного контроля, банк вправе осуществлять проверки соблюдения нерезидентами и резидентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, осуществлять проверки достоверности и полноты отчетности и учета по валютным операциям нерезидентов и резидентов, а также запрашивать и получать информацию и документы, связанные с осуществлением валютных операций, открытием и ведением счетов.
При этом, будучи агентом валютного контроля, при совершении валютных операций с клиентами банк одновременно вступает в публично-правовые и частно-правовые отношения, поскольку для клиентов он является не только контрагентом сделки, но и субъектом, обладающим властными полномочиями.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Федеральный закон от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. и доп. от 03.07.2016) [Электронный ресурс]. – Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс».
Банковское дело : учеб. для бакалавров / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова. – М. : Юрайт, 2012. – 590 с.
Банковское право Российской Федерации : учеб. пособие / отв. ред. Е. Ю. Грачева. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : НОРМА : ИНФРА-М, 2013. – 399 с.
Белозеров, С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В. Мотовилов. - М.: Проспект, 2015. - 408 c.
Бурдина, А.А. Банковское дело / А.А. Бурдина. - М.: МАИ, 2014. - 96 c.
Кабушкин, Н.И. Банковское дело. Экспресс-курс / Н.И. Кабушкин. - М.: КноРус, 2012. - 352 c.
Киреев, В. Л. Банковское дело : учебник / В. Л. Киреев, О. Л. Козлова. – М: КНОРУС, 2012. – 239 с.
Костерина, Т.М. Банковское дело: Учебник для академического бакалавриата / Т.М. Костерина. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 332 c.
Кроливецкая, Л.П. Банковское дело в вопросах и ответах / Л.П. Кроливецкая. - М.: Эксмо, 2012. - 208 c.
Курбатов, А.Я. Банковское право России: учебник для магистров /А.Я. Курбатов.– М.: Юрайт, 2012.- 525с.
Стародубцева, Е.Б. Банковское дело: Учебник для бакалавров / Е.Ф. Жуков, Ю.А. Соколов, Е.Б. Стародубцева; Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Юрайт, 2012. - 591 c.
Тавасиев, А.М. Банковское дело: Учебник для бакалавров / А.М. Тавасиев. - М.: Юрайт, 2013. - 647 c.
Белозеров, С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В. Мотовилов. - М.: Проспект, 2015. - 239 c.
Киреев, В. Л. Банковское дело : учебник / В. Л. Киреев, О. Л. Козлова. – М: КНОРУС, 2012. – 163 с.
Кроливецкая, Л.П. Банковское дело в вопросах и ответах / Л.П. Кроливецкая. - М.: Эксмо, 2012. - 147 c.
Тавасиев, А.М. Банковское дело: Учебник для бакалавров / А.М. Тавасиев. - М.: Юрайт, 2013. - 451 c.
Стародубцева, Е.Б. Банковское дело: Учебник для бакалавров / Е.Ф. Жуков, Ю.А. Соколов, Е.Б. Стародубцева; Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Юрайт, 2012. - 437 c.
Федеральный закон от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» - ст. 6.
Курбатов, А.Я. Банковское право России: учебник для магистров /А.Я. Курбатов.– М.: Юрайт, 2012.- 418.
Кабушкин, Н.И. Банковское дело. Экспресс-курс / Н.И. Кабушкин. - М.: КноРус, 2012. - 184 c.
Федеральный закон от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» - 23 ст.
Банковское право Российской Федерации : учеб. пособие / отв. ред. Е. Ю. Грачева. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : НОРМА : ИНФРА-М, 2013. – 184 с.
Банковское дело : учеб. для бакалавров / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова. – М. : Юрайт, 2012. – 269 с.
Костерина, Т.М. Банковское дело: Учебник для академического бакалавриата / Т.М. Костерина. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 245 c.
Бурдина, А.А. Банковское дело / А.А. Бурдина. - М.: МАИ, 2014. - 74 c.












16




5