Экономическая эффективность национальной платежной системы на примере ПАО «Сбербанк России»

Переводы денежных средств в безналичной форме - неотъемлемая часть формирования, распределения и использования централизованных и децентрализованных фондов денежных средств при возрастающей необходимости увеличения оперативности управления денежными потоками.Исходя из вышесказанного, можно прийти к выводу, что создание общих для всех субъектов платежного рынка правил совершения платежей постепенно упорядочивает циркуляцию денежных потоков в рамках финансовой системы государства. Национальная платежная система как свод правил для осуществляющих на территории Российской Федерации расчеты участников была необходима как средство обеспечения формирования и расходования фондов денежных средств в безналичной форме. Платежная система ПАО «Сбербанка России» бесспорно является лидером на российском рынке. Политика Сбербанка направлена на внедрение новых технологий и увеличение реализации банковских продуктов, делая их для клиента более качественными и удобными в использовании. Из проведенного анализа в данной работе можно сделать вывод, что за период с 2014 по 2016 год во всех направления, касающихся платежной системы безналичного характера произошел существенный рост или, можно сказать, даже прорыв в данной отрасли. Становление и развитие национальной платежной системы способствует дальнейшей стабилизации финансовой системы государства и установлению рыночной экономической модели.В научной литературе можно встретить полемику относительно положительных и отрицательных процессов, связанных с внедрением национальной платежной системы. В частности, А.А. Солуянов пишет, что «такой подход представляет собой скорее национализацию иностранной платежной системы, нежели создание ее альтернативы... Расходы на создание платежного монополиста вряд ли окупятся выгодами для экономики». Однако не все ученые придерживаются такой точки зрения. Например, Е.Г. Хоменко указывает, что «...неверно смешивать национальный характер национальной платежной системы и монополизацию платежной системы государством. Российское законодательство не может регулировать деятельность иностранных платежных систем... В целях защиты национальных интересов в нем устанавливаются... требования к тем субъектам иностранных платежных систем, которые находятся и осуществляют деятельность на территории нашей страны, включая требование об использовании процессинговых услуг».Список использованных источниковФедеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» // "Собрание законодательства РФ", 05.02.1996, N 6, ст. 492.Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // "Собрание законодательства РФ", 15.07.2002, N 28, ст. 2790.Федеральный закон от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" // Собрание законодательства Российской Федерации. 2011. N 27. Ст. 3872.Заявление Правительства РФ N 1472п-П13, Банка России N 01-001/1280 от 05.04.2011 "О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года" //Вестник Банка России. 2011. N 21. Стратегия развития национальной платежной системы до 2020 года от 15.03.2013 // Вестник Банка России. 2013. N 19. Алешкина Т., Терновская Т. Санкции Visa и MasterCard уже затронули сотни тысяч россиян // РБК Daily. 22.03.2014.Арзуманова Л.Л. Национальная платежная система как гарант стабильности и защиты национальной экономики // Актуальные проблемы российского права. 2017. N 2. С. 132 - 143.Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д. Финансовое право: Учебное пособие. 4-е изд., испр. и доп. М.: Норма-Инфра-М, 2013. С. 174.Достов В.Л., Шуст П.М. Анализ страновых подходов к национальным платежным системам и их применимость в условиях России // Банковское право. 2014. N 3.Карташов А.В. Национальная платежная система: оценка эффективности механизма правового регулирования // Банковское право. 2012. N 2. С. 51.Каурова Н.Н. Национальная платежная система: время пришло! // Банковский ритейл. II квартал 2014. N 2.Обаева А.С. Обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы - новая цель деятельности Банка России // Деньги и кредит. 2012. N 1.Савинская Н.А. и др. Национальная платежная система России: проблемы и перспективы развития / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Н.А. Савинской, д-ра экон. наук, проф. Г.Н. Белоглазовой. СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2011. С. 6.Солуянов А.А. Международный опыт функционирования платежных систем и российская практика: Дис. ... канд. экон. наук. М., 2008.Тамаров П.А. Вопросы обеспечения бесперебойности функционирования и управления рисками платежных систем // Деньги и кредит. 2012. N 4.Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Н.И. Химичева. 5-е изд. перераб. и доп. М.: Норма; Инфра-М, 2012. С. 551.Хазова Е.В. Концепция национальной платежной системы как форма взаимодействия элементов финансовой системы Российской Федерации // Финансовое право. 2014. N 1.Хоменко Е.Г., Тарасенко О.А. Национальная платежная система Российской Федерации и ее элементы: Монография. М.: Проспект, 2016.Худяков А.И. Избранные труды по финансовому праву. СПб.: Юридический центр "Пресс", 2010.Официальный сайт Сбербанка РФ http://www.sberbank.ruОфициальный сайт Центрального Банка России: http:// www.cbr.ruhttp://www.newsru.com/finance/26may2016/grefaftercards.htmlПриложение1Финансовая отчетность Группы Сбербанк по МСФО за пять лет 20122013201420152016Изменение 2016/2015, % (если не указано иное)Показатели за год (млрд рублей)Операционный доход до резервов915,31 094,81 300,71 429,81 697,518,7Расходы по резервам на обесценение кредитного портфеля(21,5)(133,5)(357,0)(473,1)(342,4)–27,6Операционные доходы893,8959,9939,3954,61 355,142,0Операционные расходы(445,9)(504,2)(565,1)(623,4)(677,6)8,7Прибыль до налогообложения447,9455,7374,2331,2677,5104,6Чистая прибыль347, 9362,0290,3222,9541,9143,1Показатели на 31 декабря (млрд рублей)Кредиты и авансы клиентам, нетто10 49912 93417 75718 72817 361–7,3Кредиты и авансы клиентам до резервов на обесценение11 06413 54418 62619 92418 665–6,3Итого активов15 09718 21025 20127 33525 369–7,2Средства частных и корпоративных клиентов Средства частных и корпоративных клиентов10 17912 06415 56319 79818 685–5,6Итого обязательств13 47416 32923 18124 96022 547–9,7Итого собственных средств1 6241 8812 0202 3752 82218,8Показатели на акцию (рублей на акцию)Базовая и разводненная прибыль на обыкновенную акцию16,0316,7813,4510,3625,0141,3Дивиденды (*) на обыкновенную акцию, объявленные в течение года2,082,573,20,451,97337,8Чистые активы на обыкновенную акцию75,287,594,0110,5131,318,8Финансовые показатели (%)Показатели рентабельностиРентабельность активов (ROA)2,72,21,40,92,11,2 п. п.Рентабельность капитала (ROE)24,220,814,810,220,810,6 п. п.Спред (доходность активов минус стоимость заимствований)5,85,75,54,15,31,2 п. п.Чистая процентная маржа (чистые процентные доходы к средневзвешенным активам, приносящим процентные доходы)6,15,95,64,45,71,3 п. п. 20122013201420152016Изменение 2016/2015, % (если не указано иное)Операционные расходы к операционному доходу до резервов48,746,043,243,739,7–4,0 п. п.Отношение кредитов и авансов клиентам после вычета резервов на обесценение к текущим счетам и срочным депозитам частных и корпоративных клиентов, а также сберегательных сертификатов100,9104,2110,891,990,6–1,3 п. п.Коэффициенты достаточности капиталаКоэффициент достаточности основного капитала (капитал первого уровня)10,410,68,68,912,33,4 п. п.Коэффициент достаточности общего капитала (капитал первого и второго уровней)13,713,412,112,615,73,1 п. п.Отношение собственных средств к активам10,810,38,08,711,12,4 п. п.Показатели качества активовДоля неработающих кредитов в кредитном портфеле3,22,93,25,04,4–0,6 п. п.Отношение резервов на обесценение по кредитам и авансам клиентов к неработающим кредитам (разы)1,61,51,41,21,60,4Отношение резервов на обесценение по кредитам и авансам клиентов к кредитному портфелю до резервов на обесценение5,14,54,76,07,01,0 п. п.(*) это часть прибыли хозяйствующего субъекта, распределяемая между акционерами субъекта.Приложение 2Количество кредитных организаций, осуществляющих эмиссию и/или эквайринг платежных картед. Всего кредитных организацийиз них осуществляющие:эмиссию и/или эквайрингэмиссиюэквайринг123452017 годна 1.04.17607422417385на 1.01.176234394344022016 годна 1.10.16649458450416на 1.07.16680482473443на 1.04.16707501495460на 1.01.167335305224882015 годна 1.10.15767553546511на 1.07.15797572568522на 1.04.15824591584537на 1.01.158345975885432014 годна 1.10.14859614605554на 1.07.14884621612559на 1.04.14900630623546на 1.01.149236416335902013 годна 1.10.13942656644608на 1.07.13956661650609на 1.04.13954655646604на 1.01.139566596536012012 годна 1.10.12962658652595на 1.07.12965661654594на 1.04.12975666658600на 1.01.129786796686022011 годна 1.10.11991685671610на 1.07.111 000692678615на 1.04.111 006690673614на 1.01.111 0126886736162010 годна 1.10.101 030687669616на 1.07.101 038692673619на 1.04.101 047700680626на 1.01.101 058700680629Приложение 3Количество платежных карт, эмитированных кредитными организациями, по типам карт Всего банковских картв том числе:расчетные картыиз них:кредитные картырасчетные карты с «овердрафтом» 1123452017 годна 1.04.17253 509223 713-29 796на 1.01.17254 737224 59234 23030 1442016 годна 1.10.16250 957221 34635 50229 611на 1.07.16248 951218 87734 15630 074на 1.04.16242 464212 11334 48230 351на 1.01.16243 907214 44337 62129 4642015 годна 1.10.15240 145208 84539 09931 300на 1.07.15233 661202 95838 40730 703на 1.04.15229 791199 30139 34430 490на 1.01.15227 666195 90439 72631 7612014 годна 1.10.14224 244192 41539 63431 829на 1.07.14219 945188 77639 53531 169на 1.04.14219 196189 14439 70730 052на 1.01.14217 463188 27539 46329 1892013 годна 1.10.13211 374183 27638 02328 098на 1.07.13205 052178 81437 02226 238на 1.04.13200 258175 56435 09424 694на 1.01.13191 496169 01331 78822 4832012 годна 1.10.12185 054164 62829 57420 426на 1.07.12176 851158 26528 80818 586на 1.04.12169 945153 34428 27516 601на 1.01.12162 898147 87225 83315 0262011 годна 1.10.11154 002140 51723 60513 485на 1.07.11147 369135 15223 91612 217на 1.04.11139 289128 49722 78010 792на 1.01.11137 834127 78722 45210 0472010 годна 1.10.10131 920122 78620 3629 134на 1.07.10126 280117 62519 4838 655на 1.04.10125 831117 74321 7038 088на 1.01.10123 991115 39021 2688 601Приложение 4Операции, совершенные на территории России и за ее пределами с использованием платежных карт, эмитированных кредитными организациями, по видам клиентов Физические лицаЮридические лицаКоличество карт*, млн. ед.Всего операций (включая операции за рубежом)в том числе:Количество карт*, млн. ед.Всего операций (включая операции за рубежом)в том числе:по получению наличных денегпо оплате товаров и услуг**по получению наличных денегпо оплате товаров и услуг**количество, млн. ед.объем, млрд. руб.количество, млн. ед.объем, млрд. руб.количество, млн. ед.объем, млрд. руб.количество, млн. ед.объем, млрд. руб.количество, млн. ед.объем, млрд. руб.количество, млн. ед.объем, млрд. руб.1234567891011121314152016 года253,216 417,338 254,73 432,225 927,512 985,112 327,21,653,32236,825,81 442,127,5794,7IV квартал253,24 576,110 427,0880,26 838,33 696,03 588,81,617,8668,28,1443,29,7225,0III квартал249,54 266,010 044,7880,66 865,73 385,43 179,01,414,6591,07,0378,17,6212,9II квартал247,74 030,39 526,6892,96 610,03 137,42 916,61,312,0531,86,2350,25,9181,6I квартал241,43 544,98 256,5778,65 613,52 766,32 642,91,18,9445,84,6270,64,3175,22015 год242,912 318,332 954,53 295,323 951,79 023,19 002,81,033,11802,919,21 164,813,9638,1IV квартал242,93 490,19 334,0873,86 715,52 616,32 618,51,010,2532,76,0349,04,2183,7III квартал239,33 203,48 715,2836,96 324,72 366,42 390,50,98,9494,85,3314,53,6180,3II квартал232,82 993,17 876,1837,05 809,72 156,22 066,40,87,7378,04,3253,43,4124,6I квартал229,02 631,87 029,1747,65 101,81 884,21 927,30,86,3397,43,6248,02,7149,4 2014 год227,09 643,030 334,83 286,523 198,16 356,57 136,70,724,81480,314,9878,29,9602,1IV квартал227,02 720,28 886,4866,86 733,81 853,32 152,60,77,5521,94,7313,42,9208,5III квартал223,62 497,77 659,0823,75 835,01 674,01 824,00,76,3374,23,9229,32,4144,9II квартал219,32 337,37 248,0834,25 608,51 503,11 639,50,75,8321,73,4181,22,4140,6I квартал218,62 087,86 541,4761,85 020,81 326,11 520,60,65,1262,53,0154,32,2108,2 2013 год216,97 462,626 085,03 147,820 908,54 314,85 176,50,620,7990,112,5568,78,2421,4IV квартал216,92 111,17 387,6843,15 850,51 268,01 537,10,66,4319,43,8190,92,6128,5III квартал210,81 934,76 769,9796,35 427,91 138,41 342,00,65,4264,93,3150,92,1114,0II квартал204,51 829,16 349,5801,05 155,11 028,11 194,40,64,8215,52,9121,01,994,5I квартал199,71 587,75 578,0707,44 475,0880,31 103,00,64,1190,32,5105,91,684,42012 год239,05 703,221 494,32 857,717 834,52 845,53 659,80,515,2600,89,7388,25,4212,6IV квартал239,01 650,86 284,6774,65 152,2876,31 132,40,54,7222,83,0133,01,789,8III квартал208,91 433,35 466,2710,34 549,5723,0916,70,53,8171,92,5100,21,371,7II квартал196,11 391,05 229,2729,24 390,1661,7839,20,43,6119,82,384,51,335,3I квартал190,31 228,24 514,2643,63 742,7584,5771,50,53,186,31,970,51,115,92011 год199,84 123,216 271,02 456,213 910,71 667,02 360,30,412,6638,37,7257,24,9381,1IV квартал199,81 212,94 880,8683,94 132,4529,0748,40,43,7151,82,485,61,366,2III квартал167,21 053,24 263,1625,23 616,5428,0646,70,43,4193,82,169,51,3124,3II квартал157,1999,73 853,4615,83 341,6383,9511,80,33,1165,71,958,11,3107,5I квартал146,5857,53 273,6531,32 820,2326,2453,40,32,5127,01,443,91,083,12010 год144,13 115,512 237,02 075,510 890,91 040,01 346,20,312,3411,85,5173,96,8237,9IV квартал144,1879,73 661,1577,33 229,2302,4431,90,32,8151,91,755,81,196,1III квартал137,5783,33 161,8523,12 817,7260,3344,10,33,1120,61,548,01,672,6II квартал133,3785,32 919,9519,52 623,1265,8296,80,33,372,01,339,02,033,0I квартал128,6667,22 494,2455,62 220,9211,5273,40,33,167,31,031,12,036,3