«ПРОБЛЕМЫ ПРАВОПРИМЕНИТЕЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРАВООХРАНИТЕЛЬНЫХ ОРГАНОВ ПО ПРИВЛЕЧЕНИЮ К ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЛИЦ ЗА ПРЕДНАМЕРЕННОЕ БАНКРОТСТВО»

Для чего сотрудникам правоохранительных органов необходимо произвести огромную работу в изучении одного из сложнейших правовых институтов Российской Федерации – института банкротства. К основным мерам, необходимым для повышения эффективности ответственности за преднамеренное банкротство, можно отнести: детальную разработку определения преднамеренного банкротства; уточнение критериев, позволяющих привлечь к уголовной ответственности за преднамеренное банкротство; более четкое разграничение признаков, влекущих за собой уголовную и административную ответственность за преднамеренное банкротство; расширение субъектного состава лиц, которых можно привлечь к ответственности за преднамеренное банкротство, за счет включения в него заместителей руководителей, членов советов директоров, главных бухгалтеров, конкурсных управляющих и иных лиц, способных организовать преднамеренное банкротство; повышение квалификации сотрудников следственных подразделений правоохранительных органов, расследующих дела о преднамеренном банкротстве.На сегодняшний день существуют некоторые проблемы отграничения состава преднамеренного банкротства от смежных составов преступлений, особенно это касается разграничения преднамеренного банкротства и иных экономических преступлений. Так, предпринятая попытка отграничения криминальных банкротств от мошенничества указывает на необходимость дальнейших научных изысканий в этой области в целях совершенствования борьбы с преступлениями, совершаемыми в сфере несостоятельности (банкротства).Общими рекомендациями к повышению эффективности раскрытия и расследования преднамеренного банкротства могут являться:общий анализ хозяйственно-экономической деятельности организации банкрота, для чего необходимо изучение нормативно правовых актов, регламентирующих процедуру банкротства. Также следует ознакомится с документами, регламентирующими деятельность хозяйственного учреждения, попадающего в подозрение по проведению «криминального банкротства» (уставы, приказы, должностные инструкции, договоры, протоколы собраний учредителей, совета директоров и т.д., так как в каждом случае объем и разновидность документации будет индивидуальна. Обязательным этапом будет являться работа по месту нахождения организации-должника, а также организаций кредиторов (поскольку, как указано выше, некоторые кредиторы могут быть сформированы фиктивно, поэтому необходимо проверить фактическое осуществление деятельности организаций кредиторов). Необходим осмотр объектов, осмотр находящегося на них оборудования, опрос лиц, находящихся на объектах, осмотр технологической документации, определение балансовой стоимости предприятия.Необходимо определить наличие в материалах проверки основных и т.д.). Важным этапом проверки будет ознакомление с заключением арбитражного управляющего о присутствии признаков фиктивного/преднамеренного банкротства должника. Нужно выявить заявления конкурсных кредиторов с расчетом стоимости причиненного ущерба.Следующим этапом будет являться установка полноты проверочных действий и оперативно-розыскных мероприятий, основываясь на выдвинутых версиях, с учетом исходной информации.После проведения вышеизложенных действий следует произвести проверку качества и достаточности доказательственной информации о признаках присутствия неправомерных действий при банкротстве, определить надежность и достоверность документальной информации.Выражаю благодарность своему научному руководителю________________!Спасибо за внимание!