Производственный план
Заказать уникальную курсовую работу- 34 34 страницы
- 8 + 8 источников
- Добавлена 16.11.2018
- Содержание
- Часть работы
- Список литературы
- Вопросы/Ответы
ВВЕДЕНИЕ 3
1. БИЗНЕС-ПЛАН 4
1.1. Резюме 4
1.2. Характеристика продукта 4
1.3. Рынки сбыта товара 5
1.4. Продажи и маркетинг 6
1.5. Организационный план 7
1.6. План производства 8
Оценка первоначальных капитальных вложений 8
1.7. Технология производства краски «эффект пластика» 10
Расчет производственных издержек 12
1.8. Финансовый план 16
1.9. Расчет показателей коммерческой эффективности проекта 21
1.10. Анализ устойчивости проекта к рискам 23
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 28
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 29
ПРИЛОЖЕНИЯ 30
Рисунок 1.16 - Предельные значения параметров проекта
Проведенный анализ устойчивости инвестиционного проекта к неблагоприятным внешним воздействием показал, что проект имеет положительный NPV при всех неблагоприятных внешних воздействиях, что говорит о его приемлемости. Интегральные показатели экономической эффективности проекта приведены в табл. 1.17.
Таблица 1.17 - Интегральные показатели эффективности проекта
Показатель Единица измерения Значение Длительность проекта год 3 Величина инвестиций, в том числе: тыс. руб. 14 202 Основные средства тыс. руб. 13 056 Оборотные средства тыс. руб. 1 146 Финансирование Собственные средства тыс. руб. 7 102 Кредит банка тыс. руб. 7 100 Ставка кредита % 12 Ставка дисконтирования % 16 Дисконтированный период окупаемости год 1,71 Чистый дисконтированный доход тыс. руб. 10 494,2 Индекс доходности 1,76 Внутренняя норма рентабельности % 105,97
Заключение
Общая потребность в инвестициях для создания производства составляет 14 202 тыс. руб. В качестве источников финансирования приняты: кредит банка 50% и собственные средства 50%.
В ходе оценки экономической эффективности инвестиционного проекта было проверено его соответствие различным критериям приемлемости. Инвестиционный проект рассмотрен с точки зрения чистой текущей стоимости, рентабельности инвестиций, срока окупаемости. Чистая текущая стоимость проекта 10 494,2 тыс. руб. Дисконтированный срок окупаемости проекта – 1,71 года, индекс доходности – 1,76.
Проведен анализ чувствительности и устойчивости проекта к рискам. Определена точка безубыточности за весь период реализации проекта. Ее значение снижается, что связано с уменьшением условно-постоянных расходов за счет выплаты кредитов. Проведена оценка устойчивости проекта к негативным изменениям параметров проекта. Определены предельные значений параметров проекта, т.е. таких их значений, при которых интегральный коммерческий эффект становится равным нулю. Проведенный анализ устойчивости инвестиционного проекта к неблагоприятным внешним воздействием показал, что проект имеет положительный NPV при всех неблагоприятных внешних воздействиях, что говорит о его приемлемости. Наибольшее влияние на NPV оказывают цена.
Анализ эффективности инвестиционного проекта показал его приемлемость по всем рекомендуемым критериям. Анализ интегральных показателей экономической эффективности проекта по созданию производства краски характеризует его как приемлемый для реализации и позволяет рекомендовать проект к внедрению.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Приложения Приложение 1 - Расчет показателей эффективности проекта при снижении цены на 10%
Квартал 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Итого Притоки наличностей 7 100 9 450 12 150 13 500 13 500 13 500 13 500 13 500 13 500 13 500 13 500 13 500 150 200 1. Кредиты 7 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 100 Доход от продаж 0 9 450 12 150 13 500 13 500 13 500 13 500 13 500 13 500 13 500 13 500 13 500 143 100 Отток наличностей -13 056 -11 085 -12 738 -13 732 -13 580 -11 762 -11 762 -11 762 -11 762 -11 762 -11 762 -11 762 -146 527 1. Общие инвестиционные затраты -13 056 -818 -219 -110 0 0 0 0 0 0 0 0 -14 202 2. Производственные издержки 0 -8 176 -10 368 -11 464 -11 464 -11 464 -11 464 -11 464 -11 464 -11 464 -11 464 -11 464 -121 719 3. Проценты за кредит 0 -213 -160 -107 -53 0 0 0 0 0 0 0 -533 4. Возврат кредита 0 -1 775 -1 775 -1 775 -1 775 0 0 0 0 0 0 0 -7 100 3. Налоги 0 -103 -216 -277 -288 -298 -298 -298 -298 -298 -298 -298 -2 973 Чистый поток наличностей -5 956 -1 635 -588 -232 -80 1 738 1 738 1 738 1 738 1 738 1 738 1 738 3 673 Коэффициент дисконтирования 0,964 0,928 0,895 0,862 0,831 0,800 0,771 0,743 0,716 0,690 0,665 0,641 Дисконтированный чистый поток наличностей -5 739 -1 518 -526 -200 -66 1 391 1 340 1 291 1 244 1 199 1 155 1 113 685 Чистый дисконтированный доход -5 739 -7 257 -7 782 -7 983 -8 049 -6 658 -5 318 -4 027 -2 782 -1 584 -428 685 Дисконтированный приток наличностей 0 1 087 1 401 1 516 1 452 1 391 1 340 1 291 1 244 1 199 1 155 1 113 14 191 Дисконтированный отток наличностей -12 580 -759 -196 -94 0 0 0 0 0 0 0 0 -13 630 Индекс доходности 1,04 Срок окупаемости 2,78 Приложение 2 - Расчет показателей эффективности проекта при снижении объема на 10%
Квартал 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Итого Притоки наличностей 7 000 8 400 10 800 12 000 12 000 12 000 12 000 12 000 12 000 12 000 12 000 12 000 134 200 1. Кредиты 7 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 000 Доход от продаж 0 8 400 10 800 12 000 12 000 12 000 12 000 12 000 12 000 12 000 12 000 12 000 127 200 Отток наличностей -13 056 -9 466 -10 818 -11 630 -11 501 -9 709 -9 709 -9 709 -9 709 -9 709 -9 709 -9 709 -124 431 1. Общие инвестиционные затраты -13 056 -664 -175 -88 0 0 0 0 0 0 0 0 -13 983 2. Производственные издержки 0 -6 641 -8 395 -9 272 -9 272 -9 272 -9 272 -9 272 -9 272 -9 272 -9 272 -9 272 -98 481 3. Проценты за кредит 0 -210 -158 -105 -53 0 0 0 0 0 0 0 -525 4. Возврат кредита 0 -1 750 -1 750 -1 750 -1 750 0 0 0 0 0 0 0 -7 000 3. Налоги 0 -201 -341 -416 -426 -437 -437 -437 -437 -437 -437 -437 -4 442 Чистый поток наличностей -6 056 -1 066 -18 370 499 2 291 2 291 2 291 2 291 2 291 2 291 2 291 9 769 Коэффициент дисконтирования 0,964 0,928 0,895 0,862 0,831 0,800 0,771 0,743 0,716 0,690 0,665 0,641 Дисконтированный чистый поток наличностей -5 835 -990 -16 319 415 1 834 1 767 1 703 1 641 1 581 1 524 1 468 5 410 Чистый дисконтированный доход -5 835 -6 825 -6 842 -6 523 -6 108 -4 274 -2 507 -804 837 2 418 3 942 5 410 Дисконтированный приток наличностей 0 1 447 1 847 1 993 1 912 1 834 1 767 1 703 1 641 1 581 1 524 1 468 18 717 Дисконтированный отток наличностей -12 580 -617 -157 -76 0 0 0 0 0 0 0 0 -13 430 Индекс доходности 1,39 Срок окупаемости 2,12
Приложение 3 - Расчет показателей эффективности проекта при увеличении стоимости сырья на 15%
Квартал 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Итого Притоки наличностей 7 200 10 500 13 500 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 166 200 1. Кредиты 7 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 200 Доход от продаж 0 10 500 13 500 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 159 000 Отток наличностей -13 056 -12 054 -13 895 -15 000 -14 836 -12 992 -12 992 -12 992 -12 992 -12 992 -12 992 -12 992 -159 787 1. Общие инвестиционные затраты -13 056 -899 -242 -121 0 0 0 0 0 0 0 0 -14 319 2. Производственные издержки 0 -8 989 -11 414 -12 627 -12 627 -12 627 -12 627 -12 627 -12 627 -12 627 -12 627 -12 627 -134 042 3. Проценты за кредит 0 -216 -162 -108 -54 0 0 0 0 0 0 0 -540 4. Возврат кредита 0 -1 800 -1 800 -1 800 -1 800 0 0 0 0 0 0 0 -7 200 3. Налоги 0 -150 -276 -344 -355 -366 -366 -366 -366 -366 -366 -366 -3 687 Чистый поток наличностей -5 856 -1 554 -395 0 164 2 008 2 008 2 008 2 008 2 008 2 008 2 008 6 413 Коэффициент дисконтирования 0,964 0,928 0,895 0,862 0,831 0,800 0,771 0,743 0,716 0,690 0,665 0,641 Дисконтированный чистый поток наличностей -5 643 -1 443 -353 0 137 1 607 1 548 1 492 1 438 1 385 1 335 1 286 2 789 Чистый дисконтированный доход -5 643 -7 086 -7 439 -7 439 -7 302 -5 695 -4 147 -2 655 -1 217 168 1 503 2 789 Дисконтированный приток наличностей 0 1 263 1 619 1 749 1 677 1 607 1 548 1 492 1 438 1 385 1 335 1 286 16 400 Дисконтированный отток наличностей -12 580 -835 -217 -105 0 0 0 0 0 0 0 0 -13 737 Индекс доходности 1,19 Срок окупаемости 2,44 Приложение 4 - Расчет показателей эффективности проекта при увеличении капитальных затрат на 25%
Квартал 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Итого Притоки наличностей 8 700 10 500 13 500 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 167 700 1. Кредиты 8 700 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 700 Доход от продаж 0 10 500 13 500 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 159 000 Отток наличностей -16 320 -11 706 -13 409 -14 424 -14 262 -12 035 -12 035 -12 035 -12 035 -12 035 -12 035 -12 035 -154 368 1. Общие инвести-ционные затраты -16 320 -818 -219 -110 0 0 0 0 0 0 0 0 -17 466 2. Производствен-ные издержки 0 -8 176 -10 368 -11 464 -11 464 -11 464 -11 464 -11 464 -11 464 -11 464 -11 464 -11 464 -121 719 3. Проценты за кредит 0 -261 -196 -131 -65 0 0 0 0 0 0 0 -653 4. Возврат кредита 0 -2 175 -2 175 -2 175 -2 175 0 0 0 0 0 0 0 -8 700 3. Налоги 0 -277 -451 -545 -558 -571 -571 -571 -571 -571 -571 -571 -5 830 Чистый поток наличностей -7 620 -1 206 91 576 738 2 965 2 965 2 965 2 965 2 965 2 965 2 965 13 332 Коэффициент дисконтирования 0,964 0,928 0,895 0,862 0,831 0,800 0,771 0,743 0,716 0,690 0,665 0,641 Дисконтированный чистый поток наличностей -7 342 -1 120 81 496 613 2 373 2 287 2 203 2 123 2 046 1 971 1 899 7 631 Чистый дисконтированный доход -7 342 -8 462 -8 381 -7 884 -7 272 -4 899 -2 612 -409 1 714 3 760 5 731 7 631 Дисконтированный приток наличностей 0 1 901 2 398 2 578 2 474 2 373 2 287 2 203 2 123 2 046 1 971 1 899 24 254 Дисконтированный отток наличностей -15 726 -759 -196 -94 0 0 0 0 0 0 0 0 -16 775 Индекс доходности 1,45 Срок окупаемости 2,05
2
20
22
58
34
Вопрос-ответ:
Что такое производственный план?
Производственный план - это документ, который содержит подробное описание процесса производства, ресурсы, необходимые для его осуществления, а также планируемые сроки и объемы производства.
Какие данные должны быть указаны в разделе "Организационный план"?
В разделе "Организационный план" следует указать структуру организации, руководителей и сотрудников, а также описание их функций. Также необходимо указать информацию о подрядчиках и поставщиках.
Какие первоначальные капитальные вложения предполагает данный проект?
Согласно оценкам, первоначальные капитальные вложения составят определенную сумму, которая будет использована для приобретения необходимого оборудования и материалов, а также для оплаты аренды и других расходов.
Что такое финансовый план?
Финансовый план - это раздел бизнес-плана, который содержит прогнозируемые доходы и расходы на определенный период времени. Также в финансовом плане указывается прогнозируемая прибыль, показатели рентабельности и другие финансовые показатели.
Какие риски могут возникнуть при реализации данного проекта?
При реализации проекта могут возникнуть различные риски, связанные с изменением рыночной ситуации, конкуренцией, изменениями в законодательстве и другими факторами. Важно провести анализ устойчивости проекта к рискам и разработать план действий для их минимизации.
Что такое производственный план?
Производственный план - это документ, который определяет все основные этапы и ресурсы, необходимые для производства продукции или предоставления услуги. Он включает в себя информацию о процессе производства, организации работы, необходимом оборудовании, сроках и стоимости производства.
Какая информация содержится в разделе "Характеристика продукта"?
Раздел "Характеристика продукта" содержит подробное описание товара, его основные характеристики, преимущества перед конкурентами, информацию о сырье и материалах, необходимых для его производства, а также информацию о патентах или лицензиях, если они есть.
Какие рынки сбыта товара должны быть охвачены в плане производства?
План производства должен охватывать все рынки сбыта товара, на которых предполагается продавать продукцию. Это может быть рынок потребления внутри страны, рынок экспорта, определенные сегменты рынка или рынки определенных регионов.
Какие маркетинговые стратегии могут быть предусмотрены в плане производства?
В плане производства могут быть предусмотрены различные маркетинговые стратегии, такие как ценообразование, акции и скидки, партнерские программы, рекламные кампании и т.д. Важно определить, как будет продвигаться продукт на рынок и как будут привлекаться клиенты.
Какие данные должны быть включены в финансовый план?
В финансовом плане должны быть указаны все финансовые показатели проекта, включая затраты на производство, доходы от продаж, налоги, затраты на маркетинг и рекламу, ожидаемую прибыль, общие расходы и т.д. Также важно предусмотреть информацию о необходимых инвестициях и источниках финансирования.