Виды и формы обязательств по страхованию

По ним в пользу перестраховщика начисляются проценты, которые по обыкновению ниже банковских. Посредством данной разницы страховщик, который осуществлял передачу части своего риска, получает определенный доход;
4) причитающиеся перестраховщику суммы подлежат выплате после обработки, закрытия и подтверждения перестраховщиком соответствующего счета. Таким образом, полученная страховщиком премия какое-то время находится в его обороте и приносит инвестиционный доход;
5) по итогам правовых отношений, реализуемых посредством заключения квотных договоров, последние представляют собой более сбалансированные и устойчивые;
6) условия и структура квотного договора предопределяют минимальные расходами времени и финансовых ресурсов на технические, административные и прочие операции, которые связаны с ведением договора данного рода.
2. Эксцедент суммы. В этом случае цедент осуществляет передачу, а перестраховщик принимает в перестрахование лишь те договора, страховая сумма по которым больше оговоренной величины. Максимальная величина перестраховываемой суммы устанавливается в размере кратном величине приоритета цедента, именуемом линией.
Договор эксцедентного перестрахования характеризуется некоторыми отличиями от договора квотного перестрахования. Эксцедентное перестрахование может способствовать полному выравниванию той части страхового портфеля, которая осталась в качестве собственного участия цедента в покрытии риска. Приступая к заключению договора эксцедентного перестрахования, стороны определяют размер максимального собственного участия страховщика в покрытии определенных групп риска. С этой целью проводят статистический анализ данных, а также осуществляют актуарные расчетные операции. Максимум собственного участия страховщика именуется эксцедентом.
Такого рода договор для передающей организации отличается некоторыми плюсами:
- возможность передающей организации устанавливать лимит собственного удержания, принимая во внимание собственные финансовые возможности;
- вне зависимости от того устанавливается ли единое собственное удержание или оно определяется таблицей лимитов собственного удержания, передающая организация может оставлять на своей ответственности все наиболее мелкие и относительно безопасные риски;
- размер собственного удержания всегда может быть пересмотрен в сторону увеличения;
- несмотря на то, что комиссия в пользу передающей организации по обыкновению меньше, чем при квотном договоре, окончательные финансовые результаты в силу указанных причин при правильном ведении дела могут оказаться более высокими, чем при квотных договорах.
Среди отрицательных моментов такого рода договора можно выделить следующие:
- необходимость обработки каждого риска, то есть установления пропорционального распределения между передающей страховой организацией и перестраховщиками сумм ответственности, премии, оплачиваемых убытков и т. п. (при квотном договоре под перестрахование попадают автоматически все риски в определенной доле). В данном случае минусом перестраховщиков служит то обстоятельство, что при дифференцированном собственном удержании (по таблице) существует потенциальная предпосылка к передаче перестраховщикам наиболее опасных рисков.
Квотно-эксцедентный договор перестрахования представляет собой сочетание двух перечисленных выше видов перестраховочных договоров. Портфель данного вида страхования перестраховывается квотно, а превышение сумм страхования рисков сверх установленной квоты (нормы) подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора.
II. Непропорциональное перестрахование, в отличие от пропорционального, где главным является долевое распределение ответственности по рискам (доля страховой суммы, премии, убытки), базируется на разделении ответственности сторон по убытку. При непропорциональном перестраховании платой за предоставленное покрытие ущерба является определенная часть страхового взноса, но эта часть определяется в соответствии не с долей участия перестраховщика в договоре, а с долей убытка. Цель такого перестрахования — обеспечение гарантии платежеспособности страховщика по принятым крупным рискам. Величина перестраховываемой премии устанавливается в процентах от годовой страховой премии полученной цедентом по переданным в перестрахование портфелю договоров.
По обыкновению непропорциональное перестрахование подразделяют на два основных вида:
1. Перестрахование на базе эксцедента убытка защищается страховой портфель по отдельным видам либо договорам страхования от наиболее крупных и непредвиденных убытков (на практике применяется при перестраховании договоров ответственности). При перестраховании на базе эксцедента убытка в обязанности перестраховщика входит провести оплату части убытка (эксцедент), превышающую размер убытка, самостоятельно оплачиваемого перестрахователем (приоритет). Эксцедент убытка можно классифицировать по видам покрытия следующим образом:
- на базе каждого отдельного риска (рисковый, либо работающий, эксцедент убытка).
- на базе кумуляции убытков по итогам одного события (катастрофический эксцедент убытка).
2. Перестрахование на базе эксцедента убыточности служит для защиты страховщика от колебаний в результате деятельности по итогам проведения операций в целом за соответствующий период. В этом случае перестраховщики оплачивают убытки, которые превышают согласованный сторонами процент или сумму нетто-дохода передающей компании. Цель такого перестрахования - предоставление цеденту покрытия от колебаний убыточности всего страхового портфеля или отдельной его части.
По условиям договора перестраховщик обязан выплатить возмещение в следующих случаях:
а) если величина уровня выплат, определяемая как соотношение между страховыми выплатами и страховой премией за год превысит собственное удержание цедента:
б) убыточность страховой суммы превысит установленный предел.
Резюмируя вышеизложенное, заметим:
Сравнительная характеристика рассматриваемых институтов дала возможность достаточно четко разграничить механизм взаимодействия с контрагентами при состраховании и перестраховании. Выявленные минусы в системе сострахования, представляющие собой достаточно решаемыми, не должны оказывать влияние на выбор страховых организаций в силу того, что ключевой целью является найти наиболее приемлемый механизм защиты страхового портфеля именно этого субъекта страхового рынка.

Заключение

На данный момент страхование представляет собой один из факторов эффективного функционирования и успешного развития финансово-хозяйственных отношений. Деятельность каждого хозяйствующего субъекта в условиях рынка подвержена разнообразным рыночным рискам, требующим страховой защиты.
На данный момент страхование представляет собой один из факторов эффективного функционирования и успешного развития финансово-хозяйственных отношений в государстве.
Страховой рынок представляет собой, в первую очередь, экономическая среда, где удовлетворяются имущественные интересы, связанные со страхованием. Страхование выступает как институт финансовой защиты и нацелено на уменьшение экономических потерь, связанных с наступлением различных страховых случаев. Рынок страховых услуг - это один из крупнейших каналов перераспределения ресурсов и национального дохода. Он является важной составной частью рыночной системы, нацеленной на получение прибыли и функционирующей в условиях риска. Рынок страховых услуг через удовлетворение потребностей общества в страховой защите и через рынок ссудных капиталов тесно связан со структурными элементами воспроизводственного процесса.
Страховой рынок представляет собой важный и неотъемлемый сектор экономики, который способен отражать состояние и уровень развития производства. Для такого рынка характерны мощные стимулы саморазвития – использование накопленных средств на неисследованные области экономической деятельности. С целью оптимального развития рынка страховых услуг наиболее желательна смешанная форма взаимодействия государственных рычагов с рыночным механизмом.
Современные пути развития страхового рынка связаны с увеличением страхового бизнеса, а также со слиянием страховщиков, перестраховщиков, страховых брокеров. Вследствие данных обстоятельств на страховых рынках проходит волна объединений и приобретений. Последние экономические потрясения России также подталкивают национальный страховой рынок на поиски путей увеличения устойчивости и упрочения позиций его субъектов.

Библиографический список

Архипов А.П. Страхование. — М.: Кнорус, 2016. — 336 с.
Сербиновский Б.Ю. Страховое право. – Ростов н/Д: Феникс, 2016 - с.262.
Сплетухов Ю.А. Страхование. – М.: Территория будущего, 2017.
Страхование / Под ред. Т.А. Федоровой. – М.: Проспект, 2017.
Страхование и управление рисками / Под ред. Г. В. Черновой. — М.: Юрайт, 2016.
Страхование / В.А. Щербаков, Е.В. Костяева. - М.: Сирин, 2017.
Аксютина С.В. Страховой рынок РФ: проблемы и перспективы. Проблемы развития территории № 6 (74) 2014. - С115-126.
Денисова Н.И., Чиженко Л.М., Чиженко И.П. Страховой рынок России: проблемы и перспективы развития // Вестник Московского университета имени С.Ю. Витте. Серия 1: Экономика и управление. - 2016. №1 (16) - С.51-57.
Ибрагимов Р.Д., Нафиков Д.Т., Шарифьянова З.Ф. Управление рисками страховых компаний: современное состояние и перспективы // Инновационная наука. - 2016. №2-1 (14) - С.136-138.
Решетникова А.А. Основные требования к институционализации страхового рынка // Инновационная наука. - 2016. №3-1 (15) - С.192-194.
Закон РФ от 27.11.1992 №4015-1 «Об организации страхового дела в РФ» [Электронный ресурс] URL-адрес: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_1307/.
Распоряжение Правительства РФ от 22.07.2013 №1293-р «Об утверждении Стратегии развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года» [Электронный ресурс] URL-адрес: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_150175/.
Страховой рынок, понятие и структура [Электронный ресурс]. URL-адрес: http://www.scienceforum.ru/2016/1054/9638.
Ефимов О.Н. Основы страхового дела. – М.: Орион, 2016.— 116
Скамай Л.Г. Страховое дело. – М.: Юрайт, 2017. – 383с.












32