Общества взаимного страхования в российской федерации

При вступлении в общество новый его член должен отвечать по уже существующим до его вступления обязательствам наравне с другими членами. При этом необходимо получить письменное согласие нового члена общества. Законодательством предусмотрены разные способы выхода из общества. Это может быть добровольное решение одного из его членов, а также его гибель или банкротство (в зависимости от того, является ли член физическим или юридическим лицом). Из общества взаимного страхования могут исключить, также выход из общества предусмотрен в случае его ликвидации. В течение двух лет член общества, вышедший из его состава, обязан нести ответственность наравне с другими членами по тем обязательствам, которые возникли до его выхода из общества.Если один из членов выходит из общества ему полагается возврат части имущества общества в размере, не превышающем уплаченного этим членом вступительного взноса.Таким образом, законодательство предусматривает два способа оформления отношений в области взаимного страхования. Имущественные интересы, связанные с осуществлением одного вида страхования, в каждом обществе подлежат страхованию на основании его устава (членства), то есть без заключения договора страхования, если только уставом общества не предусмотрено в таких случаях заключение указанных договоров.Действующее законодательство не выделяет возможные типы обществ взаимного страхования, предусматривая в отношении всех таких обществ одинаковый подход в части порядка лицензирования, осуществления надзора за их деятельностью, предоставления права заниматься определенными видами страховой деятельности и так далее. Между тем, в целом ряде стран существуют различные типы обществ, осуществляющих взаимное страхование.Глава III. Современный этап ОБЩЕСТВ взаимного страхованияВзаимное страхование – это некоммерческая негосударственная форма страхования имущественных интересов на взаимной основе посредством возмещения возможных убытков из формируемого страхового фонда в установленных долях. В настоящее время деятельность обществ взаимного страхования регулируется Гражданским кодексом РФ, Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», ФЗ «О некоммерческих организациях» и ФЗ «О взаимном страховании». В Законе «О взаимном страховании» определяется порядок осуществления взаимного страхования, правовое положение ОВС и условия их деятельности.В 2017 г. в России было зарегистрировано всего 12 обществ взаимного страхования, что составляет лишь 4,04% от субъектов страхового рынка России. Страховые премии, собранные ОВС за 2017 г., составили 2 563,3 млн. руб., т.е. лишь 0,22% всех Российских страховых премий. Можно сделать вывод, что взаимное страхование в России совершенно неразвито, несмотря на наличие законодательной базы. Возможно, это связанно с экономическим отставанием России от развитых стран, с низким уровнем страховой грамотности населения, более низкими реальными доходами населения и пр.Целью взаимного страхования является не получение прибыли, а эффективная защита имущественных интересов членов общества при минимальных затратах. Эффективность данной формы страховой защиты обусловило ее широкое распространение в экономически развитых странах.В Западной Европе насчитывается более 2 тысяч обществ взаимного страхования. Первое место по его развитию занимает Швеция, где 52 % страховых операций приходится на общества взаимного страхования. Во Франции дата обществ взаимного страхования составляет 17%, в Германии - 22%, в Великобритании -25%. В США доля ОВС составляет примерно 33%, а в Япония - почти 75%.В ряде отраслей взаимное страхование занимает ведущее место.Наибольшего «могущества» достигают общества занимающиеся страхованием жизни. В Японии на них приходится 89% этого рынка, в США-58%, Великобритании- 48%. В Японии в десятке самых крупных страховщиков в этой отрасли все общества взаимного страхования.В современной России взаимное страхование не получило широкого распространения. Вместе с тем нельзя недооценивать значение взаимного страхования для финансирования рисков. Это особенно актуально для стран, где страхование не отличается высоким уровнем развития в силу традиций и недостаточности финансовых ресурсов.Существуют секторы страхового рынка как бы предназначенные для взаимного страхования. Это, прежде всего, страхование однородных рисков (например, страхование профессиональной ответственности нотариусов, врачей, адвокатов, индивидуальных предпринимателей и т.д.). Сходные страховые интересы членов этих профессиональных групп сочетаются с потребностью в недорогой и надежной страховой защите.Одним из наиболее перспективных вариантов представляется создание ОВС по отраслевому принципу. В данном случае в силу однородности рисков внутри конкретной отрасли взаимная форма страхования позволит обеспечить их более эффективное покрытие, а в силу замкнутости конгломерата участников позволит сохранить средства внутри отрасли. В качестве классического примера эффективного отраслевого использования механизмов взаимного страхования можно привести сравнение подходов к страхованию рисков операторов ядерных энергетических установок в России и США. Риски компаний, работающих в атомной сфере, весьма специфичны: страховые случаи редки, но ответственность по ним чрезвычайно высока. В итоге ни одна страховая компания не готова взять на себя такие риски. Россия, как и большинство передовых стран в сфере атомной энергетики, имеет национальный ядерный пул, в котором совокупные ядерные риски распределяются между компаниями-участницами. Национальный пул, в свою очередь, перестраховывает часть этих рисков в Международном ядерном пуле – объединении национальных. Емкость Российского пула составляет порядка 200 млн дол., ежегодная страховая премия – около 600 млн рублей.Большое преимущество ОВС имеют и там, где для эффективной организации страховых операций необходим учет местных условий и постоянный контроль. Прежде всего, это страхование в агропромышленном комплексе (например, в страховании скота, урожая).Взаимная форма хорошо подходит для страхования новых, плохо изученных рисков, так как при отсутствии достаточной информации о риске трудно рассчитать вероятность его реализации. При этом практически невозможно безошибочно рассчитать размер страховой премии. По эти причинам коммерческие страховщики не рискуют принимать на страхование новые, плохо изученные риски. ОВС могут осуществлять страхование таких рисков, так как при недостаточности средств для страховых выплат имеют возможность компенсировать нехватку за счет дополнительных взносов.Взаимное страхование обладает рядом весомых преимуществ и является важной частью мирового страхового рынка. В силу ряда причин в России оно не получило значимого распространения. С другой стороны, имеются положительные тенденции: совершенствование законодательства, либерализация рынка, положительные примеры создания ОВС, инициированных как сверху, так и снизу, рост количества научных исследований в этой области. Имеются хорошие предпосылки для переноса лучших мировых практик использования взаимного страхования в Россию. Однако в условиях сформировавшегося коммерческого страхового рынка и высоких кредитных ставок создание подобных обществ затруднительно. Решением проблемы может стать активная государственная поддержка как в форме популяризации практик взаимного страхования и создания современной законодательной базы, так и прямой экономической помощи.Каждое общество взаимного страхования обязано формировать страховой резервный фонд с целью гарантии выполнения своих обязательств. Средства данного фонда могут быть вложены в инвестиции на условиях, установленных Центральным банком РФ. С целью расчета размера страховых премий, подлежащих уплате страхователями, обществом утверждаются страховые тарифы. Если по итогам финансового периода общество получило прибыль, то размер страховых премий может быть уменьшен.Таким образом, исследование проблем развития и возможностей совершенствования правовых основ взаимного страхования в России позволило выявить важность условий договора взаимного страхования, целесообразность и перспективы перехода к личному взаимному страхованию. В рамках указанных исследований предложен дифференцированный подход к формированию обществ взаимного страхования, обеспечивающий учет зарубежного опыта и функционирование различных типов обществ, включая малые формы.ЗаключениеВзаимное страхование – это организационная форма страховой защиты, целью которой является страхование имущественных интересов членов специального общества, создаваемого на добровольной основе путем объединения необходимых для его функционирования средств.Для осуществления данного вида деятельности создаются общества взаимного страхования, которые представляют собой некоммерческие организации, не ставящие целью своей деятельности получение прибыли.Основными чертами данного общества являются:1. создание страхователями специальной страховой организации за счет своих финансовых ресурсов с целью защиты своих имущественных интересов путем разделения между собой определенного риска;2. формирование страхователями специального денежного фонда за счет осуществления страховых взносов;3. для возможности распоряжения страховым фондом и его использования необходимо согласие всех членов общества;4. все члены общества имеют одинаковые права и обязанности по управлению и распоряжению средствами страхового фонда;5. каждый из членов общества несет материальную ответственность по своим обязательствам, которая подлежит распределению между страховой компанией и страхователями.Одна из отличительных особенностей взаимного страхования заключается в том, что страхователь в данном случае является одновременно лицом, приобретающим страховую услугу, и одним из собственников страхового фонда.Плюсами обществ взаимного страхования являются:взнос остается в распоряжении дольщика. Он может выйти из общества, когда ему вздумается и забрать с собой все деньги, которые он внес;право самостоятельно выбирать банк, где будут храниться деньги (взнос);контроль каждого участника над всеми финансовыми потоками общества;минимальное налогообложение, поскольку общества взаимного страхования – некоммерческая структура.Действующее законодательство не выделяет возможные типы обществ взаимного страхования, предусматривая в отношении всех таких обществ одинаковый подход в части порядка лицензирования, осуществления надзора за их деятельностью, предоставления права заниматься определенными видами страховой деятельности и так далее. Между тем, в целом ряде стран существуют различные типы обществ, осуществляющих взаимное страхование.В создании общества взаимного страхования могут принимать участие от 5 до 2000 физических лиц и (или) от 3 до 500 юридических лиц. Данные лица входят в состав общего собрания, на котором происходит согласование и утверждение устава общества, а также создание органов управления и контроля. Перед началом своей деятельности общество должно получить соответствующую лицензию в Центральном банке РФ.К основным обязательствам членов общества относят: соблюдение правил устава, исполнение решений органов правления, своевременное внесение обязательных взносов, а также страховых премий.Из общества взаимного страхования могут исключить, также выход из общества предусмотрен в случае его ликвидации. В течение двух лет член общества, вышедший из его состава, обязан нести ответственность наравне с другими членами по тем обязательствам, которые возникли до его выхода из общества.Список используемой литературыКонституция Российской Федерации 12.12.1993 // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Гражданский кодекс Российской Федерации// Справочно-правовая система «Консультант Плюс».Об организации страхового дела в Российской федерации: закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Федеральный закон "О взаимном страховании" от 29.11.2007 N 286-ФЗ (последняя редакция)Архипов А.П. Страхование: Учебник // КНОРУС, 2015, 340 с. Гомелль В.Б. Страхование: Учебник" // 4-е издание, переработанное и дополненное, Московская финансово-промышленная академия, 2015, 379 с.Денисова И.П. Страхование. М.: ИКЦ "Март"; Ростов н/Д: МарТ, 2016. Завидов Б.Д., Соломенников М.М. Возникновение и прекращение членских правоотношений в обществе взаимного страхования // Юрист, 2017, N 8, с. 30-33.Комментарий к Закону РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (постатейный) // Кабанцева Н.Г., Ларионова В.А., Захарова Н.А., Бевзюк Е.А., Слесарев С.А. / Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2014.Логвинова, И. Л. Организации взаимного страхования и их ассоциации за рубежом. / И. Л. Логвинова // Финансы. — 2016. — № 3. — С.53-55.Покидова В. В. Общества взаимного страхования: современные аспекты и тенденции развития в аграрном секторе экономики России / В. В. Покидова // Молодой ученый. — 2014. — №3. — С. 501-505.Романова М.В. Страховые организации и общества взаимного страхования: сравнительный анализ деятельности // Аудиторские ведомости, 2015, N 12, с. 12-17.Свит Ю.П. Проблемы правового статуса товариществ собственников жилья и обществ взаимного страхования // Законы России: опыт, анализ, практика, 2014, N 2, с. 45-47.Соломенников М.М. К вопросу о преимуществах и недостатках взаимного страхования в России // Социальное и пенсионное право, 2017, N 2, с. 51-55Сусликов В.Н., Шергунова Е.А. Особенности деятельности страховых некоммерческих организаций: вопросы теории и судебной практики // Российский судья", 2015, N 8, с. 24-26.Фогельсон Ю.Б. Страховое право: теоретические основы и практика применения: Монография // Норма, "Инфра-М", 2015, 290 с.Шамраева И.Л. К истории формирования правовых категорий "страхование" и "взаимное страхование" // История государства и права", 2016, N 2, с. 28-29.http://www.gks.ru официальный сайт Федеральной службы государственнойhttps://www.icmif.org/ официальныйсайт International Cooperative and Mutual Insurancehttp://www.cbr.ru официальный сайт Центрального банка РФwww.minfin.ru официальный сайт Министерства финансов РФ