Работа с заёмщиком: как правильно оценить риски

К ним можно отнести оценку и установление риска с исследованием источников прогнозируемых убытков и тех рыночных ситуаций, которые их провоцируют. Также следует производить контроль операций рискового характера, который осуществляется путем координации действий подразделений банка, которые напрямую касаются их выполнения. Помимо этого стратегия управления разрабатывается с учетом выделения средств, что предусмотрены для финансирования мероприятий, которые направлены на предупреждение риска во всех банковских подразделениях и службах. Немаловажную роль играет определение обстоятельств банковских работников и их ответственности за соблюдение принятой политики управления рисками. Управление кредитными рисками напрямую зависит от законодательных ограничения учета данных рисков, а также решений правления банковского учреждения и финансового состояния партнеров. Основой любого банковского дела является принятие кредитного риска. Если риск, который принимается банком, разумен и может контролироваться, находится в пределах компетенции и финансовых возможностей учреждения, то деятельность банка обречена на успех и развитие. Активы в таком случае должны иметь достаточный уровень ликвидности, чтобы в случае необходимости покрыть кредитные средства, и при этом еще обеспечить акционерам достаточную прибыль. Основа развития данных целей – это логическая политика банка касаемо принятия кредитных рисков и дальнейшего управления ими. Оптимальное управление кредитной деятельностью напрямую влияет на национальную политику путем правильного распределения финансовых ресурсов с целью экономического роста и минимизации убытков для экономической отрасли страны.Несмотря на множество существующих подходов оценка кредитоспособности должна осуществляться как взаимосвязанный комплекс. Любая система представляет собой совокупность отдельных элементов и обладает признаком структурированности, что означает возможность объединения ее элементов в сегменты, уровни или разряды со сходными классификационными признаками. В литературе встречаются различные мнения о совокупности элементов, образующих банковскую систему оценки кредитоспособности. Системный подход к оценке кредитоспособности заемщика в основном требует, кроме оценки его финансового состояния (платежеспособности), качественного анализа (рис. 4):дееспособности заемщика (юридический аспект);его кредитной истории; специфики бизнеса; обеспечения; качества менеджмента; стратегии развития. Рисунок 4 – Анализ показателейЕдиной методики оценки кредитоспособности заемщика не существует, банк имеет право ориентироваться на широкоиспользуемый международный или отечественный опыт, либо разработать собственный подход.3. 2 МЕРОПРИЯТИЯ, НАПРАВЛЕННЫЕ НА СНИЖЕНИЕ КРЕДИТНОГО РИСКА ПРИ РАБОТЕ С ЗАЁМЩИКОМСистема оценки кредитоспособности клиента, действующего на территории России, представлена в таблице 26. Таблица 26 - Оценка кредитоспособности юридического лица ПАО»БИНБАНК» в 2018 г. , %Аспект кредитоспособностиДоля в суммарном показателеКритерииВес критерияФинансовый (HI)0, 3эффективность (К1);устойчивость (К2);ликвидность (Ю). 0, 350, 350, 3Управленческий (Н2)0, 3опыт работы в данном бизнесе или отрасли (К4);компетентность (К5);репутация (К6). 0, 40, 30, 3Деловая репутация (НЗ)0, 25срок работы (К7);известность на рынке (К8);конкуренция в отрасли (К9);зависимость от государства (К10);возможности сбыта продукции (К11);региональный риск (К 12). 0, 20, 20, 150, 150, 20, 2Кредитная история заемщика (Н4)0, 15--Для построения финансовой составляющей данной оценки использовались практические рекомендации Научно-внедренческого предприятия «ИНЭК» с учетом наиболее распространенных подходов к оценке финансового предприятия, принятые в мировой практике и адаптированные к отечественным условиям. Рисунок 5 Аспект кредитоспособностиКритерии, составляющие управленческий аспект и деловую репутацию, можно оценить по трехбалльной шкале с присвоением соответственно 10, 5 и 0 баллов. Например, при оценке регионального риска целесообразно будет выделить районы с повышенным, умеренным и минимальным региональным риском. ПАО «БИНБАНК» необходимо обратить внимание на необходимость оценки суммарной задолженности клиента перед банком.Следовательно, итоговую оценку кредитоспособности клиента следует дополнить расчетом суммарных обязательств клиента перед Банком по всем действующим на дату анализа продуктам, имеющим кредитный риск (рис. 6): предоставленным кредитам,выданным гарантиям,учтенным векселям,облигациям и др. долговым обязательствам клиента, поручительствам перед банком за третьих лиц,предоставленным авансам. Рисунок 6 – Продукты суммарных обязательств клиента перед БанкомКроме того, существенный вклад в развитие поставленных в работе предположений и гипотез внесли современные ученные исследователи, которые на основании теоретических аспектов с использованием современных информационных технологий выделили основные структурные элементы, значение имеет оценка риска самой операции. Например, автор разделяет мнение учены, которые рассматривали данную проблему в указанном аспекте, риск по выданным кредитам и акцизным гарантиям как более крупные так и менее значимые исследования, существенно различен, уровень фактического материала коррелирует с теоретическими изысканиями, причем риск по второму инструменту намного ниже. Следовательно, взаимодополнение и взаимозаменяемость – неотделимая сущность соответствующих процессов, при принятии решения о проведении операции, конечно, можно с этим согласиться, но не всегда, содержащей кредитный риск, проведя тщательный обзор научных журналов последних лет, особенно резко бросается в глаза увлечение молодых ученых зарубежными теориями инсинуациями, которые в своей основе не имеют никакой доказательной и фундаментальной базы. Такие недальновидные научные изыскания заводят в тупик перспективные исследования, которые могли вывести отечественную науку на качественно новый уровень, важно произвести оценку риска самой операции. Рисунок 7 Основные условия кредитованиякак отмечают многие ученые, аналогичные ситуации могут возникать относительно часто и вызывать в свою очередь соответствующие проблемы, Итак, на основе данных показателей рассчитывается рейтинг кредитоспособности клиента на несколько последних дат, анализируется динамика изменения рейтинга, а также дополнительные источники погашения кредита и по совокупности данных показателей впоследствии определяются основные условия кредитования (рис. 7): уровень обеспечения, процентная ставка, срок операции, процент резервирования и т. д. ЗАКЛЮЧЕНИЕВ работе были решены следующие задачи:- исследованы риски банка при работе с заёмщиком;- изучена организация работы с заёмщиком банком и риски банка при совершении операций с заёмщиком;- выявлены показатели, используемые при оценке рисков и при работе с заёмщиком;- описаны методы оценки рисков при работе с заёмщиком;- проведен анализ работы с заёмщиком на примере ПАО«Бинбанк»;- исследованаработаПАО«Бинбанк» организация с заёмщиком их и анализ их состояния;- выявлены кредитные риски ПАО«Бинбанк» при работе с заёмщиком;- выявлены проблемы и пути совершенствования работы с заёмщиком в коммерческих банках России. Под кредитоспособностью заемщика понимается его способность к осуществлению своевременного и полного расчета по своим обязательствам, определяемым на основании кредитного договора. Базой исследования послужил ПАО»БИНБАНК». Так, в работе рассматривается организация кредитного процесса, основной задачей которого является формирование стабильного, эффективно управляемого кредитного портфеля Банка. Выделим основные ключевые моменты, которые отражает кредитная политика ПАО»БИНБАНК»: основными полномочиями сотрудников кредитного отдела являются оформление кредитного договора, сбор необходимой документации, определение риска (рейтинга) и текущего обслуживания – сопровождение ссуды до ее окончательного погашения. При рассмотрении кредитного процесса ПАО «БИНБАНК» были выделены следующие ключевые отделы: кредитный отдел, отдел кассового обслуживания, операционный отдел, отдел расчетов и сопровождения банковских операций, а также служба по работе с обеспечением исполнения обязательств. Безусловно, в процессе осуществления кредитования юридических лиц наибольшего внимания заслуживает кредитный отдел. В Банке постоянно совершенствуются технологии кредитования, что позволяет улучшать кредитный процесс, сокращать время на рассмотрение кредитных заявок и выдачу кредита, удешевлять его для кредитополучателей, что важно в условиях высоких процентных ставок, которые Банк не может кардинально снизить из-за сложного финансового положения. В частности, это касается реализации технологии «кредитной фабрики», а также пилотного проекта по выдаче корпоративных кредитов на основе технологии «Больших данных», начиная с конца 2016 года. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВЛитератураЖданова А. Ю. , Забоев М. В. Использование нейронных сетей для оценки кредитоспособности заемщика с применением экспертных оценок // В сборнике: информационные технологии, энергетика и экономика (экономика и менеджмент, научные исследования в области физической культуры, спорта, общественных наук и лингвистики) Сборник трудов XIII-ой Международной научно-технической конференции студентов и аспирантов. Филиал национального исследовательского университета «МЭИ» в г. Смоленске. 2016. С. 102-104. УсманС. С. Оценка кредитоспособности заемщика при помощи бально-рейтинговой оценки // Современные научные исследования и разработки. 2018. Т. 3. № 4 (21). С. 145-147. Методические аспекты анализа качества обеспечения при оценке кредитоспособности заемщика / АбдурамановаХ. А. ,Байрам У. Р. , Бондарь А. П. // Вестник Науки и Творчества. 2016. № 12 (12). С. 7-11. ФеневаА. ,Склярова Ю. М. Формирование резерва по сомнительным долгам в целях минимизации кредитного риска при оценке кредитоспособности заемщика // В сборнике: Финансово-экономические проблемы региональной экономики Материалы Международной научно-практической конференции. Под общей редакцией Ю. М. Скляровой. 2016. С. 69-75. СтефанскаяМ. А. ,Склярова Ю. М. Кредитный риск при оценке кредитоспособности заемщика // В сборнике: Финансово-экономические проблемы региональной экономики Материалы Международной научно-практической конференции. Под общей редакцией Ю. М. Скляровой. 2016. С. 199-205. Гусева Л. И. ,ИваншинаЕ. И. Подходы к оценке кредитоспособности заемщика // В сборнике: Апрельские научные чтения имени профессора Л. Т. Гиляровской Материалы V Международной научно-практической конференции: в 2 частях. 2016. С. 55-59. Проблемы при оценке кредитоспособности заемщика / ЧеркашневР. Ю. , Сорокин Я. В. , РаземР. А. // В сборнике: 21 век: фундаментальная наука и технологии материалы XI международной научно-практическойконференции. 2017. С. 197-200. Подходы к оценке кредитоспособности заемщика / ДобрыденьН. В. ,КотковецИ. С. , БенюхЛ. С. // В сборнике: Современные тренды российской экономики: вызовы времени- 2017 материалы международной научно-практической конференции. 2017. С. 169-172. Сравнительный анализ подходов к количественной оценке кредитоспособности заемщика / ЕндовицкийД. А. ,Фролов И. В. , Рахматулина Р. Р. // Проблемы учета и финансов. 2017. № 25. С. 3-14. ЯрыковаЗ. Р. Искусственный интеллект нейросети как альтернативный подход к оценке кредитоспособности заемщика // В сборнике: университетская наука - региону Материалы V-й ежегодной научно-практической конференции преподавателей, студентов и молодых ученых Северо-Кавказского федерального университета. Под редакцией Л. И. Ушвицкого, А. В. Савцовой. 2017. С. 411-415. Пахтусова Н. А. Совершенствование организации залоговой экспертизы при оценке кредитоспособности заемщика // В сборнике: Экономический потенциал студенчества в региональной экономике материалы IX межвузовской научно-практической конференции. 2015. С. 115-119. НуриахметоваА. И. ,Красносельская Д. Х. К вопросу об оценке кредитоспособности заемщика коммерческого банка // В сборнике: Актуальные проблемы обеспечения экономической безопасности государства, регионов, предприятий сборник научных статей и материалов Всероссийской научно-практической конференции. ответственный редактор О. В. Мамателашвили. 2017. С. 236-238. ДемО. Д. Использование зарубежного опыта в оценке кредитоспособности заёмщиков в республике Беларусь // В сборнике: социально-экономическое развитие организаций и регионов Беларуси: эффективность и инновации материалы докладов Международной научно-практической конференции. Витебский государственный технологический университет. 2017. С. 181-184. Сафронова Л. М. , Деревянко Ю. Ю. Современные методологические подходы к оценке кредитоспособности заемщика // В сборнике: Социально-гуманитарные проблемы современности сборник научных трудов по материалам Международной научно-практической конференции: в 5 частях. Под общ. ред. Е. П. Ткачевой; Агентство перспективных научных исследований (АПНИ). 2017. С. 122-127. Ильина Д. В. , Нефедьева Л. В. Совершенствование информационной базы при оценке кредитоспособности заемщика // В сборнике: Информатизация и виртуализация экономической и социальной жизни Материалы III межвузовской студенческой научно-практической конференции с международным участием. Иркутский национальный исследовательский технический университет. 2017. С. 37-39. Щербакова Н. Ф. , Соболева Е. С. Роль информационного обеспечения при оценке кредитоспособности малого предприятия-заемщика // В сборнике: актуальные проблемы учета, экономического анализа и финансово-хозяйственного контроля деятельности организаций Материалы IV Международной заочной научно-практической конференции: в 2-х частях. Министерство образования и науки РФ; Воронежский государственный университет, Экономический факультет .2017. С. 321-323. ДемильхановаБ. А. Модели факторного анализа прибыли в оценке кредитоспособности заемщика банка // Экономика и управление: проблемы, решения. 2017. Т. 1. № 12. С. 93-103. Роль финансовых показателей организации- заемщика в оценке ее кредитоспособности банком / Ястребова А. А. , Иванкова М. А. , ШалинаЕ. А. , Алексеенко А. В. , КоваженковМ. А. // В сборнике: Менеджмент в социальных и экономических системах Сборник статей IX Международной научно-практической конференции. 2017. С. 114-118. ЦыпыловаА. А. Подходы к оценке кредитоспособности заемщика // В сборнике: экономический альманах материалы I Международной научно-практической конференции «Экономика инфраструктурных преобразований: проблемы и перспективы развития». Иркутский национальный исследовательский технический университет .2018. С. 280-285. Кондратьев Р. Ю. Реализация системного подхода в оценке кредитоспособности заемщика // В сборнике: апрельские научные чтения имени профессора Л. Т. Гиляровской Материалы VII Международной научно-практической конференции: в 2 частях. Под ред. Д. А. Ендовицкого, Л. С. Коробейниковой. 2018. С. 103-106. СугаровА. А. Современные подходы в оценке кредитоспособности заемщика – физического лица: региональный аспект // В сборнике: вопросы регулирования трансграничного движения общественных процессов Материалы I Международной научно-практической конференции. ЧОУ ВО «Владикавказский институт управления»; Под общей редакцией Л. Э. Комаевой. 2018. С. 143-149. Фурсова Т. В. ,Заболотникова В. Д. Современные подходы к оценке кредитоспособности заемщика // Вестник университета Туран. 2018. № 2 (78). С. 189-193. Щербакова Н. Ф. ,Лаврова Н. И. Бухгалтерская отчетность как информационная база при анализе и оценке кредитоспособности заемщика // В сборнике: апрельские научные чтения имени профессора Л. Т. Гиляровской материалы IV Международной научно-практической конференции. Министерство образования и науки РФ; ФГБОУ ВО «Воронежский государственный университет». 2015. С. 488-491. Долгушина Н. М. ,Зайцева Т. В. Современные подходы к оценке кредитоспособности заемщика // В сборнике: Научное и образовательное пространство: перспективы развития сборник материалов II Международной научно-практической конференции. 2016. С. 381-384. Склярова Ю. М. Кредитный риск при оценке кредитоспособности заемщика // В сборнике: взаимодействие финансового и реального секторов экономики Материалы Международной научно-практической конференции. 2015. С. 250-256. ЧушинскаяО. С. ,Петрушин А. С. Роль финансового анализа в оценке кредитоспособности заемщика // Экономика и бизнес: теория и практика. 2015. № 9. С. 104-107. ЩепакинМ. Б. ,Бондаренко А. Г. К разработке комплексного подхода к оценке кредитоспособности предприятий-заёмщиков // В сборнике: Экономическая политика России в условиях нестабильности мировой экономики Материалы международной научно-практической конференции. Под редакцией М. Б. Щепакина. 2016. С. 236-246. К вопросу об основных подходах к оценке кредитоспособности заемщика коммерческого банка / Лысенко Ю. В. ,Лысенко М. В. , ТаиповаЭ. Х. ,Зеленская Ж. А. , Левина А. Б. // Фундаментальные исследования. 2016. № 8-1. С. 176-180. (публикация отозвана 14. 11. 2018)Маслюков Д. В. Методы и подходы к оценке кредитоспособности заемщика - юридического лица // В сборнике: актуальные проблемы развития общества, экономики и права сборник научных статей молодых преподавателей и аспирантов. 2016. С. 75-85. Ермоленко О. М. ,Щербань В. В. Особенности применения современной методики скоринга при оценке кредитоспособности заемщика в коммерческом банке // Евразийский союз ученых. 2015. № 7-1 (16). С. 73-77. Максимова А. В. , Федорова В. А. Подходы к оценке кредитоспособности заемщика в современных условиях // В сборнике: Научно-образовательная среда как основа развития агропромышленного комплекса и социальной инфраструктуры села материалы международной научно-практической конференции (посвященной 85-летию ФГБОУ ВО Чувашская ГСХА). ФГБОУ ВО «Чувашская государственная сельскохозяйственная академия». 2016. С. 631-635. Захарова М. Е. ,Романова Т. В. Подходы к оценке кредитоспособности заемщика на примере банка ВТБ24 (ПАО) // Вестник молодежной науки. 2016. № 2 (4). С. 19. КоханА. Н. ,Пономарева А. Е. Сравнительный анализ подходов к оценке кредитоспособности заемщика // Балтийский экономический журнал. 2016. № 2 (16). С. 10-24. ПорицкийА. В. Обзор методических подходов к оценке кредитоспособности заемщика // В сборнике: Направления модернизации современного инновационного общества: экономика, социология, философия, политика, право материалы Международной научно-практической конференции: в 3 частях. Ответственный редактор Н. Н. Понарина. 2015. С. 170-172. ПерепечаевД. А. Практическая реализация подходов к оценке кредитоспособности предприятия-заемщика // В сборнике: Современное инновационное общество: динамика становления, приоритеты развития, модернизация: экономические, социальные, философские, правовые, общенаучные аспекты материалы Международной научно-практической конференции. 2015. С. 118-121. ШмачковаМ. А. Методические подходы к оценке кредитоспособности заемщика // Экономика: теория и практика. 2015. № 2 (38). С. 76-83. Баранова И. В. ,ШкольниковаЕ. Д. К вопросу об оценке кредитоспособности заемщика // В сборнике: Непрерывное профессиональное образование: теория и практика Сборник статей по материалам VI Международной научно-практической конференции преподавателей, аспирантов, магистрантов и студентов. Под общей редакцией Э. Г. Скибицкого. 2015. С. 19-23. Поликарпов С. Д. Методика расчета финансовых коэффициентов в оценке кредитоспособности заемщика // В сборнике: Cовременные проблемы экономического развития предприятий, отраслей, комплексов, территорий Материалы международной научно-практической конференции. под ред. И. В. Брянцевой, Л. Л. Бияк, И. В. Калашниковой. 2015. С. 233-236. ПостаноговаМ. С. ,Заверюха Е. С. Проблемы в оценке кредитоспособности заемщика коммерческого банка (на примере ОАО«Россельхозбанк») // В сборнике: Наука и образование 2015. С. 398-403. НиконецО. Е. ,Марченко А. В. Модернизация подходов к оценке кредитоспособности заемщика как один из факторов формирования конкурентной стратегии банка // Евразийский союз ученых. 2015. № 10-5 (19). С. 124-129. Минько Л. В. Анализ методических подходов к оценке кредитоспособности заемщика // Экономика и предпринимательство. 2015. № 12-2 (65). С. 504-511. Гусева Л. И. ,Рахманина И. А. Скоринговый метод оценки кредитоспособности заемщика // В сборнике: Новые парадигмы общественного развития: экономические, социальные, философские, политические, правовые, общенаучные тенденции и закономерности Материалы международной научно-практической конференции: в 4 частях. 2016. С. 47-48. ВоротиловаО. А. ,ГоренковаЕ. А. Необходимость оценки и анализа кредитоспособности заемщика на современном этапе экономики России // Экономика и социум. 2015. № 2-1 (15). С. 1078-1080. НормативыФедеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 27.12.2018) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2019) // «Российская газета», N 27, 10.02.1996.Годовой отчет ПАО «Бинбанк».УчебникиКорпоративные финансы: учебное пособие / ред. ЭскиндаровМ.А., Федотова М.А. М.: 2016. – 480 с.Сайтыhttps://ir. open. ru/reports