Банковские риски : виды и способы снижения

В ряду характеристик качественного подхода к анализу рисков следует назвать обязательную идентификацию риска, анализ степени его воздействия на отдельные процессы и разработку мер по минимизации риска. Количественная оценка рисков производится с применением метода сценариев, имитационного моделирования или иных методов. Анализ чувствительности к риску – широко распространенный и часто применяемый метод количественного анализа. Целью анализа чувствительности является оценка изменений показателей эффективности под влиянием различных факторов – факторов чувствительности. Практическая реализация метода анализа чувствительности предполагает: – определение ключевых факторов, оказывающих влияние на планируемые результаты; – прогноз отклонения значений выявленных факторов; – обнаружение факторов, вследствие изменения которых наблюдается наиболее значительное изменение итогового показателя эффективности; – принятие дальнейших решений по управлению переменными факторами. Результаты, получаемые в рамках анализа чувствительности, могут быть проиллюстрированы следующим образом: на оси абсцисс откладываются значения изменений факторов, на оси ординат – значения показателей, связанных с рассматриваемыми факторами чувствительности. Важной особенностью применения анализа чувствительности является использование принципа «при прочих равных условиях», согласно которому изменение одного фактора, принятого в качестве ключевого, не влечет за собой изменение других факторов (для каждого фактора расчеты производятся отдельно). В случае, если между факторами наличествует существенная корреляция, в целях повышения точности и достоверности результатов анализа, как правило, применяется один из следующих подходов: – двухфакторный анализ чувствительности; – учет взаимосвязи между факторами. Сценарный анализ позволяет выявить величину изменения ключевых показателей при изменении группы факторов. Обычно аналитиком разрабатываются три возможных сценария – реалистичный (базовый), оптимистичный и пессимистичный. Реалистичный сценарий характеризует текущее состояние и предполагает сохранение во внутренней и внешней среде основных выявленных тенденций. Разработка каждого сценария сопровождается оценкой вероятности его наступления. Для определения величины изменения показателей чаще всего используют линейную, экспоненциальную и логистическую регрессии. На основе статистических данных проводится регрессионный анализ. В группу факторов, влияющих на изменение показателей, входят различные макропеременные (ВВП, инвестиции в основной капитал, уровень безработицы и др.). По полученным уравнениям регрессии строят тенденцию от прогнозных значений переменных, входящих в группу факторов. Одним из методов статистического анализа рисков является стохастическое моделирование. Разработка стохастической модели требует от аналитика выбора вида распределения риск-переменной и определения корреляции между несколькими переменными. Практика прогнозирования свидетельствует о том, что наиболее распространенными видами распределения величин являются равномерное, нормальное и треугольное распределения. Таким образом, разработка алгоритмов и процедур управления риском предполагает определение основного вектора данной деятельности, а также приоритетных и второстепенных направлений. В рамках управления риском необходимо разрабатывать альтернативные варианты развития событий для каждого процесса.В настоящее время банковское кредитование связано с высокими рисками, поэтому проблемы отбора заемщиков и проведение анализа их кредитоспособности приобретают особую значимость на пути выхода российской экономики из финансового кризиса и для ее дальнейшего развития.Кредитоспособность Рейтинг финансового состояния в модели определяется исходя из суммы четырех независимых переменных (по числу групп показателей). В общем виде, формула рейтинга финансового состояния выглядит следующим образом:х1 = (k1/kо1 + k2/kо2 + k3/kо3)/(kо1 + kо2 + kо3) (1),х2 = (k4/kо4 + k5/kо5 + k6/kо6)/(kо4 + kо5 + kо6) (2),х3 = (k7/kо7 + k8/kо8)/(kо7 + kо8) (3),х4 = (k9/kо9 + k10/kо10 + k11/kо11)/(kо9 + kо10 + kо11) (4),Х = x1 + x2 + x3 + x4, (5)гдеx1 – рейтинг показателей ликвидности;x2 – рейтинг показателей финансовой устойчивости;x3 – рейтинг показателей деловой активности;x4 – рейтинг показателей доходности;ki – показатели финансового состояния;kоi– среднеотраслевые значение коэффициентов;X – суммарный рейтинг финансового состояния.Расчет рейтинга обеспеченияСледующим элементом модели кредитного рейтинга является рейтинг обеспечения. В расчет рейтинга обеспечения включены следующие основные показатели:– степень обеспеченности кредита (соотношение оценочной стоимости залога к сумме кредита);– ликвидность залога (степень реализуемости залога);– возможность контроля залога (мониторинг сохранности залога).Значению каждого показателя также соответствует определенный балл (максимальный – 3, минимальный – 1). Баллы присваиваются следующим образом.Формула расчета рейтинга обеспечения выглядит следующим образом:Y = (P1/P1max + P2/P2max + P3/P3max)/(P1max + P2max + P3max), (6)гдеP1 – величина степени обеспеченности;P2 – величина ликвидности залога;P3 – величина показателя возможности контроля залога;P1max, P2max, P3max – максимальные значения каждого показателя.Оценка кредитной истории и управленческих навыков заемщикаДалее оценивается кредитная история заемщика. Значению каждого показателя также соответствует определенный балл (максимальный – 3, минимальный – 1). Баллы присваиваются следующим образом:3 – безупречная кредитная история (без просрочек);2 – имеются непродолжительные просрочки;1 – имеются длительные просрочки / кредитная история отсутствует.Полученное значение показателя кредитной истории сравнивается с максимальным показателем.Следующий этап – оценка управленческих навыков заемщика. Баллы проставляются следующим образом.Полученные значения также сравниваются с максимальными значениями. Формула рейтинга управления выглядит следующим образом:Z = (Y1/Y1max + Y2/Y2max)/(Y1max + Y2max), (7)гдеY1 – величина показателя опыта работы;Y2 – величина уровня менеджмента;Y1max, Y2max – максимальные значения каждого показателя.Итоговый рейтинг определяется по сумме всех показателей и позволяет сделать вывод о классе кредитоспособности заемщика, который установлен экспериментальным методом.3.2 Перспективы и способы снижения банковских рисков коммерческих банковУвеличение объемов деятельности «Почта Банк», его финансовой устойчивости и эффективности в современных рыночных условиях невозможно без совершенствования управления банковскими рисками. Кредитный риск является самым весомым в деятельности любого исследуемого банка, именно поэтому регулирование исовершенствование его управления должно носить постоянный характер в целях недопущения развития кризисных явлений в проведении кредитных операций банка, и, следовательно, в функционировании банка в целом.Рассмотрим показатели кредитного риска «Почта Банк» и их изменение на 01.01.2019 (таблица 19).Таблица 19Показатели кредитного риска «Почта Банк» на 01.01.2018 в динамике прошедший за год, в %Показатель1Фев 20181Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв 2019Доля просроч. ссуд2.02.01.92.12.12.12.12.12.11.92.01.9Доля резерв. на потери по ссудам6.36.36.26.16.06.06.96.97.06.87.98.0Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)426.2466.4455.2467.7448.2447.8472.1489.1484.2482.8487.4495.1Динамика показателей кредитного риска, представленная в таблице 19, позволяет сделать вывод о том, чтодоля просроченных ссуд в течение года практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам за последнее полугодиеувеличилась с 6,3% до 8%. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года также увеличилась с 426,2% до 495,1%.Уровень просроченных ссуд и уровень резервирования по ссудам в «Почта Банк» по состоянию на 01.01.2019 ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5% и 13-14% соответственно), при этом время норматив достаточности капитала Н1 довольно низкий и что может негативно сказаться на деятельности банка при возможном увеличении доли просроченных ссуд. Также это может свидетельствовать о возможном сокрытии плохих активов.Таким образом, проведенный анализ, свидетельствует о необходимости совершенствования управления рисками в кредитной сфере деятельности «Почта Банк».Одним из условий повышения эффективности управления кредитными рисками выступает совершенствование организации кредитного процесса в Банке. Это совершенствование связано, прежде всего: с наличием адекватной кредитной политики; с разработкой, использованием стандартов организации кредитного процесса; с разработкой и внедрение системы сигнальных показателей, позволяющей на ранних стадиях выявить кредитный риск;с анализом преимуществ и недостатков используемых в российской практике методов оценки финансового положения заемщика и выбором наиболее эффективных из них. Кредитная политика, разрабатываемая «Почта Банк», должна быть ориентирована на использование передового российского и зарубежного опыта, учитывать не только интересы банка, но и потребности страны и региона в содействии развитию экономики. Также рациональным видится повышение эффективности кредитной политики Банка с помощью разработки и внедрения Банком России стандартов и инструкций по ее методическому обеспечению. Большое значение отводится наличию в кредитной организации специализированного комитета по рискам. Целями этого комитета должны выступать подготовка для совета директоров Банка рекомендаций и прогнозов в отношении текущего, а также перспективного профиля рисков (включая отдельные типы риска), показателей «аппетита к риску», стратегий по выработке подходов в рамках определения этих параметров, рекомендаций в части контроля за соблюдением данных параметров. В рамках совершенствования подходов к анализу кредитоспособности заемщиков и для достижения наилучших результатов наиболее предпочтительным является использование как математических моделей, так и экспертных подходов в комплексе. Причем анализ должен быть всесторонним и глубоким, в противном случае формализованная оценка рисков может привести к невозврату займа, что отрицательно скажется как на деятельности кредитной организации, так и на финансовом положении заемщика. Так же, для повышения эффективности работы банка и снижения доли одобренных заявок в пользу недобросовестных или неспособных обслуживать кредит клиентовнеобходимо усовершенствовать алгоритм принятия решений по кредиту, чередуя решения принятые с помощью программного обеспечения, решениями компетентного специалиста, повышение квалификации которого так же является одним из способов совершенствования уже имеющихся методик работы с проблемными кредитами. Ещё одним мероприятием по совершенствованию управления кредитным риском банка является более тщательная проверка заявлений о просьбе предоставить кредит, а главное – проверка залогового обеспечения (его состояние, стоимость). На сегодняшний день многие банки, выдавая мелкие кредиты, не достаточно уделяют этому внимание, что в будущем может стать негативным фактором деятельности банка. Названные меры позволят не допустить выдачи кредитов потенциально не способным заёмщикам.Использование системы сигнальных показателей, позволяет выявлять кредитный риск на ранних стадиях и предпринимать меры по предотвращению образования просроченной задолженности. Система сигнальных показателей состоит из трех коэффициентов, позволяющих определить изменения в уровне рискованности деятельности банка в целом, а также его филиалов (таблица 9): коэффициент резерва, коэффициент риска, коэффициент проблемности кредитов.Таблица 20Коэффициенты кредитного рискаКоэффициентФормулаОптимальное значениеКоэффициент резерваКрез = (Резерв/Ссудная задолж.)*100%Не выше 15Коэффициент рискаКр = (Ссудная задолж. – Резерв)/Ссудная задолж.Должно стремиться к 1Коэффициент проблемности кредитовКп = (Просроченная задолж./ Ссудная задолж.)*100%Не выше 10Значение коэффициентов, представленных в таблице, следующее: коэффициент резерва свидетельствует о степени защищенности банка от потенциального невозврата ссуд; коэффициент риска позволяет оценить качество кредитного портфеля с точки зрения кредитного риска;коэффициент проблемности кредитов показывает долю проблемных кредитов в общей сумме задолженности.Наиболее благоприятный вариант – это соответствие оптимальному значению всех показателей за каждый рассматриваемый период. Любое отклонение в негативную сторону должно быть проанализировано банком; на основе анализа должны быть предложены пути «сглаживания» ситуации.В части совершенствования организации управления кредитным процессом предлагается сделать акцент на ужесточении контроля за кредитным риском банка. Взыскание проблемных долгов для банка оптимальнее проводить собственными силами. Сотрудничество с коллекторскими агентствами показано только в случае передачи им в управление портфелей розничных портфельных ссуд, поскольку операционные затраты на их самостоятельное взыскание для банка велики и требуют индивидуального решения по каждому мелкому кредиту. Организация системы управления проблемными кредитами в коммерческом банке должна обеспечивать сохранение ответственности за проблемный кредит за сотрудниками подразделений, принимавших участие в предоставлении данной ссуды.Такие функции могут выполняться, в зависимости от организации процесса кредитования в конкретном банке, кредитными инспекторами, кредитными и залоговыми менеджерами, кредитными аналитиками и риск-менеджерами банка.При этом выработка стратегии управления конкретным проблемным активом должна выступать функцией риск-менеджера как более независимого и объективного в своих суждениях лица, а роль кредитного менеджера в процессе принятия решения носить совещательный характер. С позиций повышения мотивации работников банка в обеспечении качественного кредитования, может быть эффективным соблюдение следующих требований: применяемые в банке системы оплаты труда функциональных подразделений и департаментов, ответственных за принятие рисков, должны быть скорректированы с учетом всех типов рисков; сроки выплаты бонусов и премий должны учитывать временные горизонты реализации рисков (например, в банковском кредитовании потери реализуются с временным лагом в три года); оплата труда работников, осуществляющих внутренний и контроль и контроль за рисками, должна быть независима от результатов деятельности бизнес подразделений, подконтрольных этим сотрудникам, и быть соизмеримой со значительностью функций, ими выполняемых.Благоприятно на кредитную деятельность банка повлияет также расширение сотрудничества между банками. Это позволит обмениваться информацией о «неблагополучных» заемщиках, что приведет к устранению возможности взять одним человеком невозвратный кредит у двух или более банков. Таким образом, предложенные способы управления кредитным риском «Почта Банк» и могут поспособствовать снижению его уровня и как следствие улучшению работы банка в целом.На основании рекомендаций по минимизации рисков в «Почта Банк»можно в скором времени после реализации мероприятий ожидать уменьшения рисков, касающихся деятельности банка. - повышение эффективности управления банком и его структурными подразделениями. Это означает, что внутренний контроль должен «пронизывать» все этапы банковского менеджмента во всех сферах деятельности банка. - минимизация рисков банковской деятельности. Роль внутреннего контроля здесь заключается в формировании механизмов, позволяющих максимально учитывать изменения, как во внутренней, так и во внешней среде деятельности банка. - соблюдение сотрудниками банка требований законодательства и нормативных актов, стандартов банковской деятельности и норм профессиональной этики, внутренних нормативных документов банка, определяющих его политику и регулирующих его деятельность. ЗАКЛЮЧЕНИЕВ заключение представленной выпускной квалификационной работы можно сделать вывод, что риск представляет собой вероятностную характеристику события, которое может привести к возникновению потерь, не получению доходов или получению дополнительных расходов, в результате осознанных действий кредитной организации под влиянием внешних и внутренних факторов развития в условиях неопределенности экономической среды. Компании, осуществляющие деятельность в сфере финансово, в том числе и кредитные учреждения – коммерческие банки являются сильно подверженными одному риску – финансовому. Данный риск является для подобного типа компаний основным, так как их деятельность завязана с финансами. Проведенный нами анализ коммерческого банка во второй главе представленной работы показал, что «Почта Банк» можно охарактеризовать как предприятие с нормальной финансовой устойчивостью. Коэффициент автономии равный в 2018 году 0,7 – оптимальная величина, свидетельствует о независимости банка от депозитов. Однако, привлекаемые средства играют очень важную роль в формировании объема активов «Почта Банк». Проследив динамику изменения величины данного коэффициента, можно заметить, что существенных изменений нет. Поэтому необходимо использовать все имеющиеся возможности для сохранения значения коэффициента автономии и снижения коэффициента соотношения заемных и собственных средств на несколько пунктов.Анализ рисков в «Почта Банк» показал, что выявлены три основных риска, которым подвержена деятельность данного банка: рыночный, валютный и кредитный. Целью управления кредитным риском банка является повышение качества кредитного портфеля банка посредством комплексного анализа финансового состояния заемщиков, а также своевременного выявления негативных тенденций в деятельности заемщиков в целях минимизации кредитного риска. Целью контроля величины рыночного риска является соблюдение нормативных требований и обеспечение безубыточности операций с финансовыми инструментами, что обеспечивается регулярным расчетом рисковых позиций и финансового результата по соответствующим финансовым инструментам. По состоянию на 01.04.2019 года показатель валютного риска составил 0,57% от собственного капитала банка, операции с финансовыми инструментами, которые в соответствии с нормативными документами банка России включается в расчет фондового и процентного риска, на отчетную дату отсутствуют. Мониторинг факторов возникновения рыночного риска, а также контроль величины рыночного риска осуществляется в банке на непрерывной основе.В целях анализа и оценки стратегического риска банком используются следующие методы:анализ отклонений фактических показателей банка от запланированных;реальная оценка перспектив и принятие своевременных и адекватных мер для своевременной корректировки стратегии;мониторинг рынка банковских услуг с целью выявления перспективных направлений деятельности банка и постановки новых стратегических задач.Для сохранения устойчивого положения и повышения экономической безопасности банкам следует разрабатывать и применять эффективные методы управления рисками. Управление кредитными рисками системно осуществляется в несколько этапов: 1) формулирование рисков, возникающих при осуществлении определённого вида деятельности; 2) анализ информации; 3) оценка вероятности наступления рискового события; 4) определение метода снижения риска, либо разработка наиболее действенного способа; 5) анализ результатов предыдущей деятельности по управлению риском, нацеленный на корректировку действующей политикиВ Кредитной политике «Почта Банк» определена необходимость диверсификации кредитных рисков, ведется контроль возможности возникновения крупных совокупных рисков, что позволяет не допускать нарушения установленных Банком России обязательных нормативов в части максимально допустимого размера кредитных рисков на одного или группу связанных заемщиков. Процедура управления кредитными рисками осуществляется в рамках нормативных требований Банка России и в соответствии с внутренними документами «Почта Банк». С целью минимизации кредитных рисков предпочтение отдается финансово устойчивым заемщикам, проводящим основные денежные потоки через счета, открытые в Банке, и, как правило, имеющим положительную кредитную историю. Особое значение придается обеспечению кредита залогами как дополнительной гарантии исполнения обязательств, которые должны быть высоколиквидными и достаточными для погашения совокупных обязательств заемщика перед Банком в случае обращения на него взыскания.СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВКонституция РФ в ред. от 21.07.2014 годаИнформация Минфина РФ № ПЗ-9/2012 «О раскрытии информации о финансовых рисках хозяйственной деятельности в годовой бухгалтерской отчетности»Антонов Г.Д., Иванова О.П., Тумин В.М. Управление рисками организации: Учеб. пособие – М: ИНФРА-М, 2015. – 153 c.Баранова Е.К., Бабаш А.В. Информационная безопасность и защита информации. – М: РИОР: ИНФРА-М, 2016. – 322 с.Вероятностная оценка риска [Электронный ресурс]. – URL: http://xreferat.com/113/13072-1-veroyatnostnaya-ocenka-riska.htmlВанкевич В. Рассчитываем чистые активы // Главный бухгалтер. 2014. - № 2. - С. 71-74.Власов А. Риск-менеджмент: система управления потенциальными потерями // Бизнес. 2013. № 5. С.25-32.Долгов, А.И. Теория организации [Электронный ресурс]: учеб. пособие / А.И. Долгов. - М.: Флинта, 2011. - 114 c. - Режим доступа: http://www.biblioclub.ru/book/83139/Ермасова Н.Б. Финансовый менеджмент / Н.Б. Ермасова. – М.: Юрайт, 2014. – 621с.Зеленин В.А. Аудиторскийриск и его оценка // Бухгалтерский учет, 2011. - № 2, С. 8.Ильин В.В. Финансовый менеджмент: Учебник / В.В. Ильин. – М.: Омега-Л, 2015. – 560с.Ковалев В.В. Финансовый менеджмент в вопросах и ответах: Учебное пособие / В.В. Ковалев, Вит В. Ковалев. – М.: Проспект, 2015. – 304с. Киселева И.А., Трамова А.М. Риски при реализации инновационного проекта в туристической отрасли // Аудит и финансовый анализ. 2012. № 2. С. 182–185.Киселева И.А., Симонович Н.Е. Принятие решений в условиях риска: психологические аспекты // Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2014. № 18. С. 23-29.Круи М. Основы риск-менеджмента / М. Круи, Д. Галай, Р. Марк. – М.: Юрайт, 2015. – 390с.Киселева И.А., Симонович Н.Е. Особенности оценки рисков и роль мотивации в период кризиса – М., Новая реальность, 2016, 136 с.Коршунова, Л.Н. Оценка и анализ рисков / Л.Н. Коршунова, Н.А. Проданова. - Ростов н/Д: Феникс, 2014. - 96 с.Карагод В. С. Формирование финансовой отчётности и её анализ в соответствии с международнымии российскими стандартами : учеб. пособие / В. С. Карагод. – М. : Проспект, 2012. – 242 с.Кожухар, В.М. Инновационный менеджмент [Электронный ресурс]: учеб. пособие / В.М. Кожухар. - М.: Дашков и К°, 2012. - 292 c. - Режим доступа: http://www.biblioclub.ru/book/116020/ Колас Б. Управление финансовой деятельностью предприятия. Проблемы, концепции и методы : учеб. пособие / Б. Колас. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2013. – 51 с.Кравченко Л. И. Анализ финансово-хозяйственной деятельности: учебник / Л. И. Кравченко. – 8-е изд., испр. и доп. – М.: Новое знание,2010.–15 с.Леонтьева Л.С., Кузнецов В.И. Производственный менеджмент. Учебник для бакалавров, М.: Юрайт, 2014– 305 с.Мамаева, Л.Н. Управление рисками: Учебное пособие / Л.Н. Мамаева. - М.: Дашков и К, 2013. - 256 c.Макаров В.М., Попова Г.В. Менеджмент для БАКАЛАВРОВ: учеб. пособие. Стандарт третьего поколения. - СПб. : Питер, 2011. - 256 с. - (Учеб. пособие)Никитина Н.В. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / Н.В. Никитина. – М.: КноРус, 328с.Общие основы анализа рисков [Электронный ресурс]. – URL: http://studopedia.ru/2_100236_analiz-i-otsenka-riskov.html Плошкин В.В. Оценка и управление рисками на предприятиях / В.В. Плошкин. – М.: ООО «ТНТ», 2012. – 448с.Покровский А.К. Риск-менеджмент на предприятиях промышленности и транспорта: Учебное пособие / А.К. Покровский. – М.: КноРус, 2016. – 160с.Понятие анализа и оценки рисков. Методы анализа рисков [Электронный ресурс]. – URL: http://gigabaza.ru/doc/34704.htmlПястолов С.М. Экономический анализ деятельности предприятий: учеб. пособие для вузов / С.М. Пястолов. - М.: Академический Проект, 2012. - 572 с.Рогова Е.М. Финансовый менеджмент. – 2-е изд., испр. и доп. / Е.М. Рогова, Е.А. Ткаченко. – М.: Юрайт, 2016. – 540с., Савчук В.П. Риски и бизнес-процессы / В.П. Савчук, О.В. Крышкин. – М.: Альпина Паблишерз, 2013. – 477с.Слободняк И.А. Система принципов формирования и анализа показателей внутренней бухгалтерской управленческой отчетности / И.А. Слободняк. Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2014. – С.89.Уилсон П. Финансовый менеджмент в малом бизнесе. - М.: Аудит, 2012. - 256 с. Финансовый менеджмент: Учебник. – 3-е изд. / под ред. Е.И. Шохина. – М.: КноРус, 2013. – 480с.Финансовый менеджмент: Учебник. – 4-е изд. / под ред. Г.Б. Поляка. – М.: Юрайт, 2015. – 464с.Финансовый менеджмент: теория и практика. - М.: Перспектива, 2013. - 405 с. Шермет А.Д., Сайфулин Р.С., Негашев Е.В.Методика финансового анализа.–М.: Инфра-М, 2014. – 384 Азовцев Д.С., Петрукович Н.Г. Организация управления кредитным риском в коммерческих банках // Экономика и социум. 2018. № 9 (52). С. 84-87.Алиев Б.Х. Деньги, кредит, банки: учеб.пособие / Б.Х.Алиев, С.К.Идрисова,Д.А. Рабаданова. – М.: Вузовский учебник: ИНФРА-М, 2017 -288с.Антонова М.В., Скляренко И.А. Современные подходы к регулированию и управлению банковскими рисками // Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права. 2018. № 1 (68). С. 272-281. Банковское дело: задачи и тесты: Учебное пособие / Под ред. Н.И. Валенцевой, М.А. Помориной.– М.: КноРус, 2014. – 328с.Галкова Я.В. Методы управления кредитным риском предприятия как фактор развития его деятельности // В сборнике: Экономическое развитие России: взгляд молодых сборник по материалам всероссийской студенческой научно-практической конференции. 2018. С. 42-46.Гребеник Т.В. Качество кредитного портфеля российских банков: особенности оценки и управления / Т.В. Гребеник, Е.П. Терновская // Электронное периодическое издание «Науковедение». – 2014. - № 3(22). – С.34-36.Давлетшина Д.И., Стрельцов М.А. Проблема управления кредитными рисками банка // В сборнике: Управление. Экономический анализ. Финансы Под общ. ред. И.Р. Кощегуловой. 2018. С. 34-40.Давыденко И.Г., Брачунова В.Ф. Актуализация методического инструментария управления кредитным риском заёмщиков-юридических лиц в условиях роста просроченной задолженности // Инновационное развитие. 2018. № 9 (26). С. 45-48. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2016. – 607 с.Деньги. Кредит. Банки / Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2016. – 848 с.Долгова О.В., Хорина О.С. Методы и инструменты управления кредитным риском коммерческого банка // В сборнике: Финансово-кредитные отношения и механизм их реализации Сборник статей Всероссийской научно-практической конференции (пятое заседание). Под редакцией Е.Ф. Сысоевой. 2018. С. 97-99.Ефимов О.Н., Газизова М.С. Управление кредитным риском и методы его страхования // В сборнике: Приоритетные векторы развития промышленности и сельского хозяйства Материалы I Международной научно-практической конференции. 2018. С. 107-112. Иванова Я.А. Совершенствование организационно-экономических методов принятия решений на эксплуатационной фазе жизненного цикла объекта недвижимости // Международный студенческий научный вестник. 2018. № 2. С. 41.Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском /С. Н. Кабушкин. – М.: Новое знание, 2015. – 336 с.Калкабаева Г.М.Оценка современного состояния возвратности банковских кредитов в Казахстане / Г.М. Калкабаева Г.М. // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. 2016. - №1-3. – С.59-63.Караваева Ю.С. Проблемы просроченной задолженности по ипотеке в банковском секторе региональной экономики // В сборнике: Российская наука в современном мире Сборник статей XIV международной научно-практической конференции. 2018. С. 177-181.Корнилов Ю. А. Некоторые вопросы управления кредитным риском / Ю. А. Корнилов // Деньги и кредит. – 2014. – № 5. – С. 20-26.Костерина Т. М. Банковское дело: учеб.для бакалавров / Т. М. Костерина; Моск. гос. ун-т экономики, статистики и информатики. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Юрайт, 2018. - 332 с.Кривец А.С., Зайцева Т.В. Страхование как метод и способ управления кредитными рисками в финансово-кредитной организации // В сборнике: экономика, управление и право: инновационное решение проблем сборник статей XII Международной научно-практической конференции : в 2 ч.. 2018. С. 22-24. Круглов В.Е. Управление большими данными как метод минимизации кредитного риска коммерческого банка // В сборнике: шаг в науку - 2017 Сборник статей победителей конкурса грантов научно-исследовательских работ студентов, аспирантов и молодых ученых. 2018. С. 27-32.Куценко Н.А., Сочка В.Э. Необходимость исследования методов управления кредитным риском банка // Вестник Луганского национального университета имени Владимира Даля. 2018. № 2 (8). С. 122-126. Марчук Е.С. Кредитный риск: содержание, оценка и методы управления кредитным риском // Вопросы науки и образования. 2018. № 8 (20). С. 71-74. Матраева Л.В. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для бакалавров / Л.В. Матраева, Н.В. Калинин, В.Н. Денисов. – М.: Дашков и К, 2015. - 304 с.Мишланова А.Г., Троценко В.М. Управление кредитными рисками в коммерческих банках // В сборнике: современные достижения и разработки в области экономики и менеджмента материалы студенческой научно-практической конференции, посвященной 100-летию аграрного образования на Урале. Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования «Пермский государственный аграрно-технологический университет имени академика Д.Н. Прянишникова». 2018. С. 63-66.Новикова А.В., Бабина Н.В. Оценка кредитоспособности заемщиков: монография / А.В. Новикова, Н.В. Бабина. – М.: ГОУВПО «МГУС», 2016. – 106 с.Новые модели банковской деятельности в современной экономике / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КноРус, 2015. – 280 с.Оценка кредитоспособности заемщика как метод управления кредитным риском / Зуева А.В., Зуева В.В., Нелогова Е.А. // В сборнике: Уральская горная школа - регионам Сборник докладов Международной научно-практической конференции. Ответственный за выпуск Н.Г. Валиев. 2018. С. 786-787.Палилова К.А. Современные требования к формированию системы управления кредитным риском // В сборнике: фундаментальные и прикладные исследования в области управления, экономики и торговли сборник трудов научно-практической и учебной конференции: в 3 частях. 2018. С. 92-97. Пресняков А.Е., Шинкарёва О.В. Методы управления кредитным риском коммерческих банков // В сборнике: Финансовые рынки и финансовые институты: системные аспекты развития Сборник научных статей студентов и преподавателей по результатам Всероссийской научной конференции. Под общей редакцией А.Ш. Гизятовой. 2019. С. 257-263.Скорлупина Ю.О., Беспалова Н.В. Совершенствование методов оценки кредитоспособности заемщиков юридических лиц с целью управления кредитным риском коммерческого банка // В сборнике: Инновационное развитие современной науки: проблемы, закономерности, перспективы сборник статей VII Международной научно-практической конференции : в 2 ч.. 2018. С. 137-142. Соколов Я.А., Баранова В.В. Актуальные методы оценки финансовых рисков на предприятии // В сборнике: Вопросы образования и науки: теоретические и практические аспекты Cборник статей международных научно-практических конференций НИЦ ПНК от 30 апреля 2018 г.. 2018. С. 159-170.Стародубцева Е.Б. Банковское дело: учебник / Е.Б. Стародубцева. - М.: Слово, 2017. - 464 с.KotsyubenkoV., OsypovaM. MetodsofcreditriskassessmentandminimizationofpjscCB«Privatbank» // Науковий вісник Одеського національного економічного університету. 2018. № 2 (254). С. 107-124.