Инвестиционный анализ

Сотрудничество с дизайнерскими бюро и салонами интерьера. Организация семинаров по применению мебели в разных интерьерах.Организация Интернет-магазина, отражающего качественно весь ассортимент фабрики, с описанием всех сравниваемых в процессе покупки покупателем характеристик, и работающий на все регионы и города РФ, где есть собственные магазины.SWOT-анализ проекта приведен в табл. 2.9.Таблица 2.9 - SWOT-анализ Сильные стороныСлабые стороныКомпетентность руководстваОтсутствует ясная стратегияКвалифицированный персоналСлабое влияние на поставщиков и покупателейВозможностиСтратегические действияСтратегические действия Привлечение инвестицийРасширение производстваГибкая ценовая полититкаРасширение ассортимента услуг.Привлечение новых клиентовРазработка стратенгии ориентированной на инновационные продуктыВертикальная интеграция (прямая и обратная)Интеграция с крупными инновационными предприятиямиУгрозыСтратегические действияСтратегические действия Появление новых конкурентовРасширение сферы предоставляемых услуг.Долговременные контрактыИзменение предпочтений покупателейРазвитие современной технической базыОрганизационный планДанный БП запланирован к реализации как Общество с ограниченной ответственностью. Важными плюсами такой правовой формы, как ООО, является тот факт, что ответственность по обязательствам строго ограничена суммой внесенного вклада. Кроме того, сумма страховых взносов зависит от получаемой прибыли, а общество можно купить или продать. Также в случае успешного развития бизнеса по уборке объектов предприниматель сможет открывать филиалы или продавать франшизу.Потребуется следующий пакет документов:Решение о создании общества (может быть оформлено посредством решения единственного учредителя или протоколом собрания учредителей, если их несколько).Устав общества – подготавливается в 2 экземплярах в случае личного предоставления.Квитанция, свидетельствующая об уплате пошлины за регистрацию.Заявление по форме Р11001.Таблица . - Расчет численности и заработной платы персоналаНаименованиеЗарплата мес. тыс. руб.КоличествоЗарплата всего тыс. руб.Директор72172Бухгалтер38138Менеджер по работе с клиентами37137Проектировщик44144Мастер производства51151РабочиеСдельная7 Подсобный рабочий22244Итого в месяц14286Итого в квартал858Рисунок . - План персоналаРисунок . - План персоналаРисунок . – План персоналаОбщая заработная плата персонала без учета сдельной составляющей составляет 858 тыс. руб. данные расходы отнесем к постоянным.Оценка рисковАнализ рисков проекта приведен в табл. 2.11.Таблица 2.11 - Анализ рисков проектаПрогноз рисков проекта приведен в табл. 2.12.Таблица 2.12 - Прогноз рисков проектаРискОценкаДействия предприятияФинансово-экономический. Рост цен на сырье, энергоносители, рост налоговРиск наверняка реализуетсяУправление отпускными ценами и издержкамиНеустойчивость спроса.Риск, скорее всего, проявитсяЗавоевание позиций лидера, высокая конкурентоспособность продукции.Снижение цен конкурентами. Увеличение производства у конкурентовРиск, скорее всего, реализуетсяГибкая ценовая политикаВысокая конкурентоспособность продукции Участие в выставкахЗависимость от поставщика сырьяРиск рассматривается как несущественныйФормирование резерва поставокСоциальные трудности с набором квалифицированных работников.Риск рассматривается как несущественныйОбучение кадров, переподготовка.Социальное партнерствоТехнические. Отсутствие финансовых резервов для дальнейшего технического развития.Риск, скорее всего, проявитсяПовышение финансовой устойчивости, прибыльности и конкурентоспособности предприятияПриобретение аналогичных технологий конкурентами и более эффективное их использованиеРиск, скорее всего, не проявитсяПроведение модернизации производства и обновление ассортимента в сжатые срокиНедостаточнаянадежность технологииРиск рассматривается как несущественныйВыбор и освоение прогрессивного оборудования и технологииЭкологические. Вероятность аварийных ситуаций. Загрязнение окружающей среды. Вредность производства для работниковРиск рассматривается как несущественныйКонтроль соблюдения правил безопасности.Финансовый плани оценка эффективностиСтоимость оборудования и инструментов для организации кухонной мебели приведены в табл. 2.13.Таблица . - Оборудование и инструменты (базовый вариант)Общие первоначальные вложения представлены в таблице2.14.Таблица . - Перечень затрат для запуска организации(базовый вариант)Рисунок . - Структура первоначальных вложений Рисунок . – Календарный планРисунок . – Список активовРисунок . – Аккумулированные инвестиционные затратыПостоянные затраты – аренда, услугии т.д.На рис 2.16 приведены постоянные издержки.Рисунок . - Постоянные расходыФинансирование проектаРисунок . – Финансирование проекта Рисунок . – Дефицит наличных средствРезультаты проектаТаблица . - Прибыли -убыткиТаблица . - Кэш-фло проектаТаблица . - Баланс проектаАнализ проектаТаблица . - Финансовые показатели Рисунок . – Показатели эффективностиРисунок . – График окупаемостиАнализ чувствительности по NPVРисунок 2.21 - Анализ чувствительности по NPVРисунок . - Анализ чувствительности по NPVАнализ чувствительности по DPBРисунок 2.24 - Анализ чувствительности по DPB Рисунок 2.25 - Анализ чувствительности по DPBАнализ чувствительности по PIРисунок . - Анализ чувствительности по PI Рисунок 2.27 - Анализ чувствительности по PIКонтрольный анализРасчет показателей эффективностиКвартал123456789101112ИтогоПритоки08280828082808280828082808280828082808280828091080Объем производства01801801801801801801801801801801800Цена464646464646464646464646 Доход от продаж08280828082808280828082808280828082808280828091080Оттоки-2244-8484-7489-7489-7489-7489-7489-7489-7489-7489-7489-7489-856171. Инвестиционные затраты-2244-9960000000000-32402. Производственные издержки0-7312-7312-7312-7312-7312-7312-7312-7312-7312-7312-7312-804273. Налоги 0-177-177-177-177-177-177-177-177-177-177-177-1951Чистый поток наличностей-2244-2047917917917917917917917917917915463Коэффициент дисконтирования1,0000,9720,9450,9190,8930,8680,8440,8200,7970,7750,7530,732 Дисконтированный чистый поток наличностей-2244-1997487277066876676496316135965794160Чистый приведенный доход-2244-2443-1695-968-262425109217412372298535814160 Индекс доходности2,30Срок окупаемости, мес.16ЗаключениеООО «Комбио»планирует создание производства кухонной мебели по индивидуальным заказам. Комплект кухонной мебели включает в себя рабочий и обеденный стол, стулья, шкафы и шкафчики для хранения продуктов, фасады для встраиваемой техники, стеновые панели (фартуки). Также в кухне могут находиться диван – угловой или прямой; барная стойка; сундук, выполняющий роль лавки; буфет или комод для посуды; специальные модули для хранения вина, сыпучих продуктов или специй; подставки для цветов и кухонных гаджетов. При оформлении бизнеса лучше всего присвоить ему статус ООО. Сам статус уже говорит о серьёзности намерений и поможет привлечь инвесторов из вне или в качестве учредителей.Потребительские свойства продукта -в связи с экономией пространства распространена практичная встроенная мебель, занимающая гораздо меньше места, чем отдельно стоящая. Наряду с интерьерными предметами встраивают и техническое оборудование – варочные поверхности, духовые шкафы, микроволновые печи, стиральные и посудомоечные машины, холодильники.Основные конкурентные преимущества продукции – изготавливается по индивидуальным заказам по современным технологиям. Дополнительные сервисные услуги - гарантийное и послегарантийное обслуживание.Ценообразование осуществляется на основе оценки издержек и анализа рыночной ситуации.Продажи осуществляются:через выставочный зал;прямые поставки партий мебели корпоративным клиентам;через посредников.Рекламная кампания будет использовать следующие инструменты: создание и продвижение своего сайта в Интернете, размещение рекламных блоков в специализированной прессе, размещение на интернет-ресурсах по схожей тематике рекламных баннеров.Требования к помещению для производства кухонной мебели:первый этаж,наличие всех коммуникаций,трехфазное электричество 380 Вт,подъездные пути и погрузочные платформы,отсутствие сырости и повышенной влажности.Для данного проекта выбранвариант технологического процесса – раскрой и сборка.Для изготовления кухонной мебели используют древесный массив, МФД или ДСП. Мебельное производство в своем штате содержит профессиональных специалистов- дизайнеров мебельного дизайна, что позволяет создавать оригинальную кухонную мебель, а значит, обеспечить ее спросом у потребителя. Готовые эскизы будущей мебели проходят обязательную маркетинговую и технологическую экспертизу, после чего запускается в поэтапное производство.Стоимость оборудования и инструментов составляет 1690 тыс. руб.Затраты для запуска производства составляют 2 244 тыс. руб.В качестве источников финансирования принятысобственные средства.Выручка в год составляет 33 120 тыс. руб. Чистый приведенный доход 4159,5 тыс. руб. Дисконтированной срок окупаемости 15 мес. Индекс прибыльности 2,48.Показатели экономической эффективности позволяют рекомендовать проект по организации производства кухонной мебели по индивидуальным заказам к внедрению.Показатели рассчитанные в Excel, близки к показателям рассчитанным в Project ExpertЛИТЕРАТУРААлексеева, М.М. Планирование деятельности фирмы. М.: Финансы и статистика, 2014. 248 с.Баринов, В.А. Бизнес-планирование. Учебное пособие. М.: Форум-Инфра, 2016. 204 с.Бекетова О.Н. Бизнес-планирование. Конспект лекций. – М.: Эксмо, 2015.Бизнес-план инвестиционного проекта: отечественный и зарубежный опыт, современная практика: учебное пособие для вузов / рук. авт. коллектива и ред. В. М. Попов [и др.]. - М. : Финансы и статистика, 2015. – 486 с.Бизнес-планирование: Учебник / Под ред. В.М. Попова и С.И. Ляпунова. – М.: Финансы и статистика, 2017. – 512 с.Балашов А.П. Теория организации: Учебное пособие / А.П. Балашов.— М.: Вузовский учебник: Инфра-М, 2013.— 208 с.Горемыкин В. А. Бизнес-план. Методика разработки. 45 реальных образцов бизнес-планов. - М.: Ось-89, 2015. – 864 с.Грибалев, Н.П. Бизнес-план. Практическое руководство по составлению. - С. Петербург: Белл, 2013. – 203с.Громков, А. Бизнес-план: рекомендации по составлению. М., 2012. 245с.Липсиц, И.В. Бизнес-план – основа успеха. М.: Машиностроение, 2012. – 80с.Маниловский, Р.Г. Бизнес-план. Методические проблемы. М.: ФИС, 2014. 420 с.Стрекалова, Н.Д. Бизнес-планирование для бакалавров и специалистов : Учебное пособие / Н.Д. Стрекалова .— СПб. : Питер, 2013 .— 352 с.Уткин, Э.А. Бизнес-планирование. Курс лекций. – М.: 2014. 244 с.Черняк, В.3. Бизнес-планирование. Учебник для вузов. М.: ЮНИТИ, 2013. 347 с.Цвиркун А. Д., Акинфиев В. К. Бизнес-план. Анализ инвестиций. Методы и инструментальные средства. – М.: Ось-89, 2012 г.-320 с.