Теоретические аспекты политики управления финансовыми ресурсами банка

Продукт и цена являются наиболее важными направлениями конкурентной борьбы. Вместе с тем банк должен предлагать продукты, которые соответствуют его возможностям (прежде всего, источникам финансирования, имеющимся в его распоряжении).Ипотечные продукты могут отличаться на основании следующих характеристик:процентная ставка (и ее максимальное изменение по ипотечным кредитам с плавающей процентной ставкой);комиссии;цель кредита (покупка, строительство, ремонт);валюта кредита (доллар США, рубль, другая валюта);метод погашения (один раз в месяц, два раза в месяц и т.д.);период действия предложения банка - время до закрытия сделки, в течение которого обещанная клиенту ставка сохраняется неизменной;срок погашения кредита;критерии отбора - максимальное значение коэффициентов и характеристики заемщика;условия частичного или полного досрочного погашения (период моратория, минимальные или максимальные суммы частичного досрочного погашения, шаровые платежи);возможность уступки кредита третьему лицу.В стоимость ипотечного продукта входят также различные виды рисков. Остановимся на двух основных рисках, которые наиболее характерны для ипотечного кредитования: это риск процентной ставки и кредитный риск.Известно, что банковская прибыль в основном формируется за счет разницы в процентах по выданным займам и привлекаемым депозитам, а также выпускаемым ценным бумагам и облигациям. Риск процентной ставки - это риск недополучения кредиторами прибыли в результате уменьшения процентной ставки, по которой была выдана ипотека. Изменения ставок по ипотеке могут происходить по самым разнообразным причинам: в связи выбором неэффективной банковской политики или неправильных инвестиционных технологий и инструментов, в связи со сложившейся в стране с экономической или иной ситуацией. Основной сложностью долгосрочного кредитования, которым является ипотека, является сбалансированность банковских активов и пассивов. Получается, что ставки по выданным займам (активам) являются постоянными в течение длительного срока, а вот пассивы финансового учреждения (вклады) в связи с их краткосрочностью и свободой изъятия остаются слабо привязанными. Поэтому риск процентной ставки включает не только изменение ставок по ипотеке, но также и понижение стоимости выплат по существующему займу.Кредитный риск - это риск неисполнения заемщиком своих финансовых обязательств перед банком (риск дефолта заемщика). Кредитор должен оценить вероятность дефолта, умноженную на возможные финансовые потери при дефолте, и включить этот фактор в процентную ставку в качестве премии за риск. Таким образом, риск будет переложен на заемщика.Итак, по итогам параграфа можно сделать следующий вывод: для совершенствования процесса ипотечного кредитования коммерческому банку необходимо разработать эффективную маркетинговую стратегию по продвижению своих ипотечных продуктов. Также следует уделить особое внимание управлению рисками, возникающими при предоставлении ипотечных кредитов.3.2 Экономическая эффективность от мероприятий, направленных на совершенствование системы управления ресурсной базой ПАО «Промсвязьбанк»Одним из мероприятий, направленных на оптимизацию ипотечного кредитования в ПАО "ПСБ" может стать разработка новой маркетинговой стратегии по продвижению ипотечных продуктов.Следует отметить, что ПАО "ПСБ" не очень активно рекламирует свои кредитные ипотечные продукты, хотя они того определенно заслуживают. У ПАО "ПСБ" существуют очень привлекательные условия по ипотеке, а также есть интересные кредитные программы.Рассмотрим итоги ведущих ипотечных банков Российской Федерации, в число которых входит ПАО "ПСБ" за 2018 год и сравним результаты работы банков на ипотечном рынке (см. табл. 16).Сравним результаты работы ПАО "ПСБ" и ПАО "ВТБ ". За 2018 год П АО "ВТБ" выдал 289890 ипотечных кредита, что в 32 раза превышает уровень ПАО "ПСБ". Исходя из данных таблицы 16, средний размер ипотеки по одному договору у ПАО "ВТБ" составил 2319,121тыс. руб., а у ПАО "ПСБ" – 2203,034. руб. В ипотеке ПАО «ПСБ» исторически рос за счет корпоративных продаж, кредитуя преимущественно сотрудников предприятий ОПК. ПАО "ПСБ" начал реализацию нового ипотечного продукта "Военная ипотека". Это программа кредитования, для приобретения квартиры в строящемся жилом доме у юридического лица либо квартиры, на которую зарегистрировано право собственности на вторичном рынке жилья.Таблица 16Итоги работы ведущих ипотечных банков в 2018 годуМесто в рейтингеБанкОбъем ипотечных кредитов, предоставленных в 2018 г., млрдрубКоличество ипотечных кредитов, предоставленных в 2018 г., тыс. шт.Средний размер кредита, тыс. руб.1Сбербанк России1559,39826,531886,6712ВТБ672,29289,892319,1213Банк ДОМ.РФ81,7243,191892,1054ДельтаКредит74,3328,792581,7995Абсолют Банк45,1218,562431,0346Банк «Уралсиб»30,4314,232138,447Альфа-Банк30,297,653959,4778Возрождение28,2910,522689,1639Совкомбанк26,3926,54994,348210Банк «Санкт-Петербург»24,1510,942207,49511Ак Барс23,1912,961789,35212ЮниКредит Банк22,428,372678,61413Промсвязьбанк18,888,572203,03414Группа Транскапиталбанка10,625,142066,14815Связь-Банк8,994,42043,182Условия программы:первоначальный взнос - от 20% до 90% от стоимости приобретаемой квартиры;срок кредита - до 25 летминимальная процентная ставка -9,1%максимальная сумма кредита – 2,758 млн. руб.П АО "ПСБ" предъявляет следующие требования к заемщикам:Требования к заемщикуГражданство Российской ФедерацииВозраст от 21 года до достижения 50 лет на дату возврата кредитаДва контактных телефонаУчастие на момент подачи заявки на кредит в накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащихСравнив предлагаемые условия с условиями других банков, мы увидим следующие различия:сопоставимый размер первоначального взноса (для сравнения у Сбербанка и группы ВТБ 24 - 20%);минимальная процентная ставка на уровне среднерыночной;требование постоянной регистрации и проживания в РФ.С переводом предприятий ОПК на обслуживание в ПАО «ПСБ» возникла необходимость в создании уникального продукта, который бы удовлетворял потребности клиентов, результатом чего стал - новый зарплатный проект с большим количеством привилегий :обслуживание карты 0 руб, переводы на любые реквизиты до 100 тысруб не комиссии, начисление на остаток до 8 %, cashback - до 2 %, снятие в любом банкомате любого банка до 150 тыс. руб. в месяц - без комиссии. Как показало исследование, проведенное ПАО «ПСБ», военнослужащие не склонны копить, отдавать предпочтение кредитам. При этом у многих, особенно у ребят в возрасте до 25 лет, низкая финансовая грамотность: они не знают, как правильно обращаться с деньгами, принимают необдуманные решения. Усугубляет ситуацию то, что большинство воинских частей расположены в труднодоступной или отдаленной местности, где нет офисов банка. Зато свои услуги активно предлагают микрофинансовые организации (МФО), выдавая кредиты под очень высокие проценты. В результате военнослужащие берут по несколько небольших займов и попадают в долговую яму.Как уже отмечалось выше, у ПАО «ПСБ»" практически отсутствует реклама. Большая часть населения - потенциальных заёмщиков - не имеет представления, что ПАО «ПСБ» кредитует не только сотрудников предприятий ОПК, но и всех желающих с необходимыми данными.Таким образом, при создании новой маркетинговой стратегии по продвижению ипотечных продуктов ПАО «ПСБ» следует обратить внимание на категории населения с небольшим доходом (сельских жителей, бюджетных работников, военных) и снизить некоторые чересчур жесткие требования к заёмщикам. Также, при разработке и внедрении новых ипотечных продуктов следует проводить полномасштабные рекламные акции, в ходе которых привлекаются потенциальные заёмщики.Далее рассмотрим оптимизацию управления риском процентной ставки (рыночным риском).При управлении рыночном риском руководство банка должно учитывать потенциальное несоответствие между активами и пассивами в силу рыночной конъюнктуры, влияющей на стоимость активов.Вместе с тем для ипотечного кредитования необходимо рассматривать несоответствия процентных ставок, валют и сроков, которые будут возникать как из-за характеристик ипотечных продуктов, так и из-за динамики их поведения.Вид рыночного риска, а именно риск несоответствия сроков активов и пассивов, возникает из-за несоответствия сроков и дат погашения активов и пассивов. В идеале все активы могут быть финансированы за счет пассивов, обладающих идентичными сроками до погашения.Процентный риск является чистым эффектом влияния изменения процентных ставок на организацию и зависит от направления и величины расхождения по срокам активов и пассивов.Несоответствия по срокам также порождают процентный риск. Если срок до погашения актива больше срока до погашения пассива, любое изменение процентных ставок отразится на стоимости активов больше, чем на стоимости пассивов. Определение несоответствий по срокам до погашения (направление и величина) позволит банку сделать выводы о потенциальном воздействии изменения процентных ставок на чистую стоимость активов/пассивов ипотечного бизнеса.Вместе с тем стратегия хеджирования, основанная на совмещении сроков до погашения, не всегда позволяет устранить весь процентный риск, поскольку учитывает неденежные потоки по портфелю, а только их сроки до момента погашения.Далее рассмотрим процесс управления кредитным риском.Для поддержания баланса в управлении активами/пассивами банку предстоит управлять двумя основными источниками кредитного риска, с которыми столкнется организация, осуществляющая ипотечное кредитование: кредитное качество самих ипотечных активов и кредитное качество контрагентов.По ипотечным активам процесс управления кредитным риском включает следующее:процедуры утверждения/андеррайтинга и управление портфелем.аналитика кредитного риска.управление заимствованиями и активами.Кредитный отдел не участвует в фактическом процессе андеррайтинга и управлении портфелем ипотечных кредитов, однако он должен содействовать разработке политики андеррайтинга и определению позиции в отношении риска организации. Казначейству также необходимо участвовать в процессе мониторинга текущей подверженности риску при первом появлении сигналов о потенциальных проблемах в кредитной динамике активов.Эти вопросы представляют интерес для банка, наряду с диверсификацией ипотечного портфеля (по территориальному принципу, предмету залога, сроку до погашения, типу заемщика и т.д.) поскольку ипотечные кредиты составляют значительную часть структуры активов, которые банк сопоставляет с пассивами.Для обеспечения надлежащего управления кредитным риском ипотечных активов банк должен предусмотреть следующее:четкая политика по всем видам риска, которым подвержен банк, с эффективными процедурами, обеспечивающими соответствие критериев андеррайтинга этой политике;регулярный пересмотр политики и процедур андеррайтинга, чтобы обеспечить неизменное соблюдение политики риска во время низкой доходности;периодический пересмотр стандартов андеррайтинга в соответствии с историческими данными (уровень дефолтов) или изменение составляющей риска процентной ставки ипотечных кредитов;четко документированные критерии, которые определяют переход процедур андеррайтинга внутри организации (достаточно подробное описание по типу продукта и группе клиентов);четкие принципы, соответствующие общей кредитной стратегии и мониторингу риска организации;четко определенные роли и ответственности по мониторингу и отчетности по подверженности рискам.Напротив, организация подвергнется кредитному риску, который увеличит стоимость финансирования, если организация или ипотечные активы будут неблагоприятно рассматриваться рейтинговыми агентствами, другими контрагентами и инвесторами в следующих случаях:неадекватная политика по видам риска, которым подвержена организация;склонность компрометировать политику андеррайтинга во время низкой доходности, с минимальным изменением или без изменений стандартов андеррайтинга с учетом исторических данных;отсутствие четких критериев передачи процедур андеррайтинга внутри организации;отсутствие четких принципов мониторинга риска и отчетности.Финансовый отдел должен быть готов к отчетности по кредитному риску и представлять количественные измерения риска по контрагентам и ипотечному портфелю на регулярной основе и по запросу руководства организации. Также необходимо иметь количественную оценку кредитных рисков по различным типам активом на уровне всей организации.Таким образом, для улучшения состояния ипотечного кредитования в ПАО «ПСБ», руководству банка следует более тщательно разрабатывать маркетинговые стратегии и оптимизировать управление рыночным и кредитным рисками.ЗАКЛЮЧЕНИЕБанки, являясь важнейшим системообразующим элементом рыночной экономики, одними из первых ощущают на себе изменения, происходящие в развитии финансовых рынков. Особенно оперативно и эффективно должны действовать органы управления банком в периоды кризиса, поскольку:неплатежеспособность клиентов банка приводит к сокращению ресурсной базы и снижению возможности кредитования реального сектора экономики.кризис неплатежей приводит к задержке и несвоевременности исполнения обязательств перед своими контрагентами.становится затруднительным заимствование денежных средств на рынке межбанковского кредитования.происходит отток вкладчиков и юридических лиц с досрочным изъятием вкладов и депозитов.теряется интерес иностранных инвесторов к вложениям в банковский сектор и т.д.Стабильность социально-политической ситуации в стране значительным образом влияет на устойчивость любого коммерческого банка. Задача системы управления банком в нестабильной социально-политической ситуации - максимально нейтрализовать ее влияние как внешнего ключевого фактора с помощью мобилизации внутренних резервов ликвидности.Данная бакалаврская работа посвящена вопросам эффективного управления ресурсной базой банка.Объектом исследования эффективности деятельности коммерческого банка выступил банк ПАО «Промсвязьбанк», 100% акций которого принадлежат государству.15 декабря 2017 Банк России утвердил План участия Банка России в осуществлении мер по предупреждениюбанкротства ПАО «Промсвязьбанк». Планом участия были предусмотреныследующие меры:предоставление ПАО "ПСБ" средств на поддержание ликвидности;привлечение ГК «Агентство по страхованию вкладов в качестве инвестора дляучастия в мероприятиях по предупреждению банкротства Банка и докапитализациюПАО "ПСБ" Агентством.в результате приобретения дополнительного выпуска обыкновенных именных акций ПАО "ПСБ" на сумму 113,4миллиарда рублей Агентство стало владельцем свыше 99,9% обыкновенных акций Банка;докапитализацияПАО "ПСБ" за счет средств Фонда консолидации банковского сектора. В мае 2018 года ПАО "ПСБ" получил имущественный взнос от ГК «Агентство по страхованию вкладов» в виде облигацийфедерального займа совокупной справедливой стоимостью 130,8 миллиарда рублей;реализация мероприятий по продаже Банком проблемных активов. В апреле - мае 2018 года ПАО "ПСБ" реализовал мероприятия по продаже проблемных активов на баланс АО «Автовазбанк». Общая суммасделки составила 249,3 миллиарда рублей.Одним из направлений повышения прибыльности коммерческого банка является повышение эффективности системы управления - эффективное управление банком взаимоотношениями с клиентами. Эффективная система взаимодействия банка с клиентами состоит из взаимосвязанных и последовательных процессов: определение целевого клиента; привлечение целевых клиентов; сохранение клиентской базы; развитие и расширение бизнеса банка с клиентами; принятие эффективных и действенных мер по постоянному повышению доверия клиентов к банку и т.д.Разработанные направления развития системы управлением банком позволят ПАО "ПСБ" повысить свою конкурентоспособность, эффективность работы, расширить и приумножить клиентскую базу, изучить и использовать передовой опыт банков- конкурентов, развивать систему взаимодействия клиентов с банком, удовлетворять потребности клиентов и самого коммерческого банка.СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВАлабугин А.А. Теория и практика менеджмента. – Челябинск, 2014. – 412 с.Белоглазова Б.Н. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2016. – 448 с.Бердников В. Основы бизнес – моделирования. – М.: КНОРУС, 2014. – 495 с.Данилин В.И. Финансовое и операционное планирование в корпорации. Методы и модели: Учебник / В.И. Данилин. - М.: Дело АНХ, 2014. - 616 c.Деньги. Кредит. Банки / под ред. Ровенского Ю.А. – М.: ООО «Оригинал-макет», 2016. - 320с. Дыбаль С.В. Финансовый анализ: теория и практика: Учебное пособие/ С.В. Дыбаль. – СПб.: Издательский дом «Бизнес-пресса», 2015. - 304 с.Казакова Н.А. Финансовый анализ// учебник и практикум. – М.: Юрайт, 2015. – 327 с.Карлоф Б. Деловая стратегия. – М.: Экономика, 2015. – 525 с.Киреева Н.В. Экономический и финансовый анализ: Учебное пособие / Н.В. Киреева. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2017. - 293 c.Крейнина М.Н. Финансовый менеджмент: теория практика/М.Н. Крейнина. – М.: Издательство Перспектива. 2015. – 656 с.Куницина Н.Н., Бондаренко В.А. Повышение эффективности управления системой коммерческих банков в условиях макроэкономической нестабильности // Финансы и кредит. - 2014. - № 22. - С. 2–12.Литовченко В.П. Финансовый анализ: Учебное пособие / В.П. Литовченко. - М.: Дашков и К, 2015. - 216 c.Осипова К. А. Статистический анализ уровня прибыли кредитных организаций РФ // Актуальные вопросы экономики и управления: материалы V Междунар. науч. конф. (г. Москва, июнь 2017 г.). — М.: Буки-Веди, 2017. — С. 60-62.Поздышев В.А. Банковское регулирование в 2016-2017 гг.// Деньги и кредит. - №1. – 2017. – с.9-17ТомпсонА.А. Стратегическийменеджмент. Искусство разработки и реализации стратегии: учебник для вузов / А.А.Томпсон, Дж. А. Стрикленд; пер. с англ. под ред. Л.Г. Зайцева, М.И. Соколовой. — Москва: Банки и биржи; ЮНИТИ, 2017. – 624 с.Турманидзе Т.У. Финансовый анализ: Учебник для студентов вузов / Т.У. Турманидзе. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. - 287 c.Балабанов И. Т. Банки и банковская деятельность [Текст] / Общая редакция И.Т.Балабанова. / И.Т.Балабанов - Санкт - Петербург: Питер, 2014. - 256 с. - ISBN 5-272-00227-Х.Бородкин К.В. Комплексные методы финансовой диагностики [Текст] / К.В.Бородкин - Воронеж: ВГТУ, 2016. – 183с. - ISBN 5-9273-0275-0.Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России [Текст] / Общая редакция В. И. Букато. / В. И.Букато, Ю. И. Львов - М.: ФИС, 2017. - 480 с. - ISBN 5-279-02466-Х.Банковское дело: учебник / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева [и др.]; под ред.О. И. Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2016. — 800 с.Ефимова О.В. Финансовый анализ. Современный инструментарий для принятия экономических решений [Текст] / О.В.Ефимова - М.: Омега-Л, 2015. - 352 с. - ISBN 978-5-370-03191-5.Белоглазова Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая; под редакцией Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва: Издательство Юрайт, 2014. — 652 с.Крейнина М.Н. Финансовое состояние предприятия. Методы оценки [Текст] / М.Н. Крейнина - М.: ИКЦ “Дис", 2016. - 495 с. - ISBN 5-86509-042-9.Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. — 7-е изд., перераб. и доп. — М.:КНОРУС, 2016. — 360 с.ISBN 978-5-406-02151-4.Банковское дело в 2 ч. Часть 1: учебник и практикум для среднего профессионального образования / В. А. Боровкова [и др.] ; под редакцией В. А. Боровковой. — 5-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 422 с. — (Профессиональное образование). — ISBN 978-5-534-10510-0.Банковское дело в 2 ч. Часть 2: учебник и практикум для среднего профессионального образования / В. А. Боровкова [и др.] ; под редакцией В. А. Боровковой. — 5-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 189 с. — (Профессиональное образование). — ISBN 978-5-534-09688-0.Деньги, кредит, банки: краткий курс лекций / сост. Н.А. Новикова // ФГБОУ ВО «Саратовский ГАУ». – Саратов, 2016. – 56 с. Ларина О.И. Банковское дело. Практикум: учеб.пособие / О.И. Ларина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: изд-во Юрайт, 2019. – 234 с. ISBN 978-5-534-07654-7.Леонович Т. И. Управление рисками в банковской деятельности [Текст]: учебный комплекс / Т. И. Леонович, В.М. Петрушина. - Минск: Дикта: Мисанта, 2017. - 135 с. - ISBN 978-985-494-618-4.Любушин Н.П., Лещева В.Б. Финансовый анализ [Текст]: учебное пособие для вузов / Н.П. Любушин, В.Б. Лещева - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. - 336с. - ISBN 5-238-00105-3.Мартыненко Н.Н. Банковское дело. В 2 ч. Часть 1: учебник / Н.Н. Мартыненко, О.М. Макарова, О.С. рудакова, Н.В. Сергеева; под ред. Н.Н. Мартыненко. – 2-е изд., испр. и доп. – М.: Изд-во Юрайт, 2019. – 217 с. - ISBN 978-5-534-08398-9.Мартыненко Н.Н. Банковское дело. В 2 ч. Часть 2: учебник / Н.Н. Мартыненко, О.М. Макарова, О.С. рудакова, Н.В. Сергеева; под ред. Н.Н. Мартыненко. – 2-е изд., испр. и доп. – М.: Изд-во Юрайт, 2019. – 368 с. - ISBN 978-5-534-08469-6.Меркулова И.В. Деньги, кредит, банки: учебное пособие [Текст] /И.В. Меркулова, А.Ю. Лукьянова. - М.: КНОРУС, 2015. - 621 с. - ISBN 978-5-406-00293-3.Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка [Текст] / Г.С.Панова - М: ИКЦ Дис, 2016. - 620 с. - ISBN 5-86509-048-8.Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Б. Банковские операции [Текст]: Учебник / А.В. Печникова, О.В. Маркова, Е.Б. Стародубцева - М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2016. - 368 с. - ISBN 978-5-16-002261-1.Пласкова Н.С. Экономический анализ [Текст]: учебник / Н.С. Пласкова - М.: Эксмо, 2016. - 704с. - ISBN 978-5-699-24078-4.Пожидаева Т.А. Анализ финансовой отчетности [Текст]: учебное пособие / Т.А. Пожидаева - М.: КНОРУС, 2017. - 320с. - ISBN 978-5-390-00064-9.Полфреман Д. Основы банковского дела [Текст]: учебник / Полфреман Д., Форд Ф.; Пер. с англ. Дорошенко А.В. - М.: ИНФРА-М, 2017. - 624 с. - ISBN 5-86225-335-1.Радченко Ю.В. Анализ финансовой отчетности [Текст]: Учебное пособие для вузов / Ю.В. Радченко. - Ростов н/Д: Феникс, 2016. - 192с. - ISBN 5-222-10620-4.Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия [Текст]: учебник / Г.В. Савицкая - Минск: ООО “Новое знание”, 2018. – 688 с. - ISBN 978-5-94735-135-4.Свиридов О.Ю. Стратегия развития российских коммерческих банков в условиях глобального финансового кризиса [Текст] / О.Ю. Свиридов - Ростов н/Д.: изд. ЮФУ,2019. - 287 с.Севрук В.Н. Банковские риски [Текст] / В.Н. Севрук - М.: 2015. - 450 с.- ISBN 5-86461-137-9.Финансы, денежное обращение и кредит: учебник и практикум для среднего профессионального образования / Д. В. Бураков [и др.]; под редакцией Д. В. Буракова. — Москва: Издательство Юрайт, 2018. — 329 с. — (Профессиональное образование). — ISBN 978-5-534-00812-8.Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник / Под ред. Г.Б. Поляка. - М.: Юнити, 2017. - 240 c.Ковалёва Т.М. Финансы и кредит (для бакалавров) / Т.М. Ковалёва. - М.: КноРус, 2019. - 528 c.Финансы организаций (предприятий): Учебник / Под ред. Колчиной Н.В.. - М.: Юнити, 2018. - 416 c.Румянцева Е. Е. Финансовый менеджмент: учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / Е. Е. Румянцева. — Москва: Издательство Юрайт, 2019. — 360 с. — (Бакалавр и магистр.Академический курс). — ISBN 978-5-534-00237-9.Финансовый менеджмент: проблемы и решения в 2 ч. Часть 2 : учебник для бакалавриата и магистратуры / А. З. Бобылева [и др.] ; под редакцией А. З. Бобылевой. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 328 с. — (Бакалавр и магистр.Академический курс). — ISBN 978-5-534-10159-1.Шеремет А.Д. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций [Текст] / А.Д. Шеремет, Е.В. Негашев. - М.: ИНФРА-М, 2016. - 237с.- ISBN 978-5-16-003068-5.Андреева, А. В. Роль финансовых инноваций в маркетинговой стратегии коммерческих банков / Андреева А.В. // Экономические науки. - 2015. - Т. 68. - № 7. - С. 199-203Анисимова, З.М. Особенности стратегического банковского менеджмента отдельных коммерческих банков / Анисимова З.М. // «Вестник Евразийской академии административных наук». Научно-теоретический журнал. - 2017. - № 3. - С. 108-120.Астапов, К.Л. Ипотечное кредитование в России и за рубежом (законодательство и практика) / Астапов К.Л. // Деньги и кредит. - 2014. - № 4. - С. 40-43 Белоусова, В.Ю. Эффективность издержек однородных российских коммерческих банков: обзор проблемы и новые результаты / Белоусова В.Ю. // Экономический журнал. - 2019. - Т. 13. - № 4. - С. 84-85.Воронин, Д.В. Опыт управления активами при реструктуризации кредитных организаций / Д.В. Воронин // Банковское дело. - 2014. - №12. - С. 19-20.Герасимова, Е.Б. Комплексный анализ кредитоспособности заемщика / Герасимова Е.Б. // Экономический анализ: теория и практика. - 2016. - №1- С. 15-17.Давыдов, Р.А. Управление кредитными рисками и методы их оценки при кредитовании / Давыдов Р.А. //Банковское кредитование. - 2015.-№7. - С. 26-28.Железнова, О.П. Ипотека - инструкция по применению / Железнова О.П. // Финансы. - 2014. - № 4. - С. 14-17. Зельднер, А.Г. Жилищное строительство и ипотека в России / Зельднер А.Г. // ЭКО. - 2014. - № 8. - С. 38-40.Колошенко, А.Н. Банки планируют, клиенты выжидают / Колошенко А.Н. // Банковское дело в Москве. - 2014. - № 7. - С. 23-28.Крысин, А.Ш. Ипотека - решить проблемы можно только сообща /Крысин А.Ш. // Банковское дело в Москве. - 2014. - № 3. - С.18-20.Куштуев, А.А. Показатели платежеспособности и ликвидности в оценке кредитоспособности заемщика / Куштуев А.А. // Деньги и кредит. - 1996. - № 12. – С. 10-12.Мазорук, А.В. Принципы формирования стратегии банка / Мазорук А.В. // Банковское дело. - 2017. - № 2. - С. 55-59.Неретина, Е.А., Солдатова, Е.В. Современные концепции эффективности деятельности коммерческого банка / Неретина Е.А., Солдатова Е.В. // Финансы и кредит. - 2015. - № 13. - С. 48-54.Павлова, И.В. Основные элементы системы ипотечного жилищного кредитования / Павлова И.В.// Деньги и кредит. - 2017. - № 3. - С. 57-60.Юдин, А.С., Юдин, А.А. Клиентоориентированная стратегия развития российских коммерческих банков / Юдин А.С., Юдин А.А. // Экономический вестник Ростовского государственного университета. - 2016. - Т. 5. - № 9. - С. 65-70.Информационный портал Банки - ру. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.banki.ru.Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.cbr.ru.Официальный сайт Министерства экономического развития Российской Федерации [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.economy.gov.ru.Официальный сайт ПАО "Промсвязьбанк" [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.psbank.ru.Сайт Федеральной службы государственной статистики [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.gks.ru.Официальный сайт Аналитического Центра по ипотечному кредитованию и секьюритизации [Электронный ресурс]. Режим доступа: http:// www.rusipoteka.ruПриказ ФСФО РФ от 23.01.2001 № 16 «Об утверждении «Методических указаний по проведению анализа финансового состояния организаций»Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1-ФЗ (действующая редакция, 2016) [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/Федеральный закон "Об ипотечных ценных бумагах" от 11.11.2003 N 152-ФЗ (действующая редакция, 2016) [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_44997/ПРИЛОЖЕНИЯ