Бизнес - план

Банк, система учета:Процент инфляции – 5,7%.Поправка на риск проекта – 5%.Коэффициент дисконтирования – 0,022. В рамках данного проекта коэффициент дисконтирования рассчитывается в соответствии с общепризнанной методикой по следующей формуле:где – коэффициент дисконтирования;– действующая ставка рефинансирования;– действующий процент инфляции.Коэффициент дисконтирования с поправкой на риск – 0,072.Ставка рефинансирования: 8,0 %НалогиТаблица 11График погашения кредита на реконструкцию животноводческих помещений в с. Большая Елань20242 квартал16 000 0003 квартал16 000 0004 квартал16 000 00020251 квартал18 500 0002 квартал18 500 0003 квартал18 500 0004 квартал18 500 00020261 квартал23 000 0002 квартал23 000 0003 квартал23 000 0004 квартал23 000 00020271 квартал24 000 0002 квартал24 000 0003 квартал24 000 0004 квартал24 000 00020281 квартал25 000 0002 квартал25 000 0003 квартал25 000 0004 квартал25 000 00020241 квартал25 000 0002 квартал25 990 000ИТОГО460 990 000,00Таблица 12График погашения кредита на реконструкцию животноводческих помещений в с. Новожилкино20242 квартал3 000 0003 квартал3 000 0004 квартал 3 000 00020251 квартал4 000 0002 квартал4 000 0003 квартал4 000 0004 квартал4 000 00020261 квартал5 500 0002 квартал5 500 0003 квартал5 500 0004 квартал5 500 00020271 квартал6 500 0002 квартал6 500 000 3 квартал6 500 000 4 квартал6 500 00020281 квартал7 500 0002 квартал7 500 0003 квартал7 500 0004 квартал7 500 00020241 квартал7 500 0002 квартал8 200 000ИТОГО118 700 000,00Таблица 13График погашения кредита на реконструкцию животноводческих помещений в с. Сосновка20242 квартал2 000 0003 квартал2 000 0004 квартал2 000 00020251 квартал2 500 0002 квартал2 500 0003 квартал2 500 0004 квартал2 500 00020261 квартал3 000 0002 квартал3 000 0003 квартал3 000 0004 квартал3 000 00020271 квартал3 500 0002 квартал3 500 0003 квартал3 500 0004 квартал3 500 00020281 квартал3 500 0002 квартал3 500 0003 квартал3 500 0004 квартал3 500 00020241 квартал4 000 0002 квартал4 000 000ИТОГО64 000 000,00При расчете периода окупаемости кредита определялся интервал времени от начала реализации проекта до момента, когда разность между накопленной суммой чистой прибыли с амортизационными отчислениями и объемом привлеченного финансирования приобретет положительное значение.План маркетинговых действийОсновным потребителем молока, производимого предприятием, запланирован сыроваренный завод.Профиль деятельности данного хозяйствующего субъекта связан с переработкой молока. Производственные мощности комбината позволяют перерабатывать до 300 тонн молока в сутки, что значительно превышает производственные возможности сельскохозяйственных предприятий района. Предприятие работает с низкой степенью загрузки, которая будет постепенно увеличивать. Вполне естественно, что рост производства требует увеличения объемов заготовки молока на фоне существующего в регионе дефицита данного вида сырья. Наличие взаимосвязи между предприятиями позволяет рассчитывать на преимущественное право реализации молочного сырья, предоставление молоковозов для его транспортировки и своевременную оплату поставок.При возникновении необходимости, в качестве альтернативных потребителей молочного сырья на территории рассматриваются ОАО «Сыродельный комбинат «Ичалковский», ОАО «Молочный комбинат «Саранский», ОАО «Надежда», а также МУП Маслодельный завод «Краснослободский». Потенциальные рискиВ данном разделе бизнес-плана проводится качественный анализ рисков проекта, не поддающихся формальному анализу. Вероятность возникновения ниже перечисленных рисков при реализации проекта оценивается в терминах: "высокая", "средняя", "низкая".Риски, возникающие на этапе осуществления капитальных вложений:невыполнение обязательств поставщиком (низкое качество, дефекты в оборудовании, технологии);несвоевременная поставка и монтаж оборудования;срыв сроков строительства;превышение расчетной стоимости проекта.Для снижения вышеперечисленных рисков будут включены в договор с поставщиком пункты, предусматривающие условия, размер и сроки возмещения ущерба. Вероятность возникновения такого рода рисков "низкая", так как в качестве основных поставщиков в бизнес-плане рассматривается предприятия, имеющие значительный опыт реализации подобных проектов по всей стране. Финансовый план и финансовая стратегияТаблица 14Срок окупаемости вложенных возвратных средств составляет 83 месяца с момента их получения.№ п/пПоказателиЕд.изм.2021202220232024202520262027202820241Планируемая сумма чистой прибылитыс.руб.52 026-8 50134 97746 10059 27967 49176 21282 11285 0412Планируемая сумма амортизационных отчисленийтыс.руб.14 56232 74944 33144 33144 33144 33144 33144 33144 3313Возмещение НДС, акцизов, уплаченных из затрат на основные производственные фондытыс.руб.27 87670 3214Накопленная сумма чистой прибыли с амортизационными отчислениями (стр.1+стр.2+стр.3)тыс.руб.94 46394 56979 30990 431103 610111 823120 543126 443129 3725Предполагаемая сумма кредитов и прочих заемных средств (включая платежи по процентам)тыс.руб.485 448170 8837 7446 9945 4593 9612 5211 1811276Планируемая сумма лизинговых платежейтыс.руб.7Планируемый объем инвестиционных затрат (стр.5+стр.6)тыс.руб.485 448170 8837 7446 9945 4593 9612 5211 1811278Разность между накопленной суммой чистой прибыли с амортизационными отчислениями и объемом инвестиционных затрат (стр.4-стр.7)тыс.руб.-390 985-76 31471 56583 43798 151107 862118 022125 262129 2469Разность между накопленной суммой чистой прибыли с амортизационными отчислениями и объемом инвестиционных затрат (стр.8) нарастающим итогом тыс.руб.-390 985-467 299-395 734-312 297-214 145-106 28311 739137 001266 24610Срок окупаемостимес.83Рис. 1. График окупаемостиСписок литературыБатяхинаН.А. Приемы улучшения старосеяных кормовых угодий в севообороте // Кормопроизводство. 2009. № 11. С. 8-11.БуклагинаГ.В. Агроэнергетическая оценка низкозатратных технологий поверхностного улучшения природных кормовых угодий // Инженерно-техническое обеспечение АПК. Реферативный журнал. 2003. № 2. С. 395. Влияние калийных удобрений на содержание цезия-137 в зеленой массе природных кормовых угодий при поверхностном улучшении / Сычев В.Г., Белоус Н.М., Смольский Е.В. // Плодородие. 2012. № 1 (64). С. 2-4.Емельянов А.М., Соболев П.Г. Природные кормовые угодья в бурятии и их коренное улучшение // Достижения науки и техники АПК. 2012. № 10. С. 46-48.Кулаков В.А., Щербаков М.Ф. Эффективность разных технологий улучшения закустаренных кормовых угодий // Мелиорация и водное хозяйство. 2008. № 6. С. 20-22.Мирзоев Б. Прогрессивные приемы поверхностного улучшения естественных кормовых угодий и их экономическая эффективность // Кишоварз. 2010. № 2. С. 41a-43.Многокомпонентный бобово-злаковый - основа экологически чистого растительного белка [поверхностное улучшение малопродуктивных кормовых угодий путем подсева трав] // Экологическая безопасность в АПК. Реферативный журнал. 2004. № 3. С. 603. НездийминогаО.В. Эффективность метода агростепей при улучшении нарушенных кормовых угодий долины средней лены // Сибирский вестник сельскохозяйственной науки. 2010. № 1 (205). С. 35-39. Проблема экологического равновесия присельских кормовых угодий [о необходимости улучшения сбитых выродившихся пастбищ] // Экологическая безопасность в АПК. Реферативный журнал. 2004. № 3. С. 624. Хабибуллин Ф.Х. Ресурсосберегающие технологии улучшения природных кормовых угодий // Ученые записки Казанской государственной академии ветеринарной медицины им. Н.Э. Баумана. 2010. Т. 200. С. 213-219.Эффективность агрохимических приемов при поверхностном улучшении естественных кормовых угодий, загрязненных 137cs / Белоус И.Н., Кротова Е.А., Смольский Е.В. // Агрохимия. 2012. № 8. С. 18-24.Эффективность улучшения природных кормовых угодий после аварии на чернобыльской аэс в условиях центрального района россии / Белоус И.Н., Анишина Ю.А., Смольский Е.В. // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2011. № 10. С. 28-31. Эффективные технологические приемы и технические средства ускоренного улучшения природных кормовых угодий / Соколов А.В., Федоровский Т.Г., Замана С.П., ПатлайВ.В. // Вестник Российского государственного аграрного заочного университета. 2010. № 9 (14). С. 118-126.Янов В.И. Использование эстрагона кормового для получения эфирного масла и улучшения природных кормовых угодий // Кормопроизводство. 2009. № 4. С. 6-8.