Основы построения страховых тарифов

Если страховщик осуществляет единичные сделки по какому-либо виду страхования, размер страхового тарифа не настолько важен для обеспечения финансовой устойчивости. При осуществлении же массовых видов страхования существенное отклонение тарифных ставок от рыночного их уровня может нарушить финансовую устойчивость страховщика, привести к невозможности выполнить обязательства перед страхователями. С другой стороны, завышение размеров страховых тарифов, которое может иметь быть при монопольном положении отдельного страховщика (группы связанных страховщиков) на рынке либо в случае проведения обязательных видов страхования, приводит к излишней уплате страхователями страховых взносов, иными словами, нарушению принципа эквивалентности взаимоотношения сторон. Таким образом, рыночное регулирование страхового тарифа не гарантирует гармонии интересов общества, страхователя и страховщика. Вследствие этого соблюдение принципов построения страховых тарифов контролируется органами страхового надзора в целях недопущения существенного их занижения или завышения.
 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, следует сделать ряд выводов по рассмотренной теме.
Страховой тариф представляет собой величину страховой премии от единицы суммы страхования с учетом объёма по страхованию и характера страховых рисков.
Как правило, страховой тариф устанавливается в процентном соотношении по отношению страховой суммы. Система тарифов выстраивается таким образом, что существует диапазон ставок тарифа страхования, система скидок, коэффициентная система. Данные тарифы рассчитываются с помощью актуарных расчетов.
При расчётах ставок страховых тарифов (или так называемой брутто-ставки) по отдельным разновидностям страхования осуществляется расчёт двух образующих её компонентов:
- нетто-ставка;
- нагрузка нетто-ставки.
Вследствие того, что страховой тариф - это величина усреднённая, на практике могут существовать существенные отклонения от средних показателей; для компенсирования подобных отклонений в системе тарифа предусматривается гарантийная надбавка (стабилизационная надбавка).
По страховке жизни нетто-ставка должна определяться на основании таблицы смертности; по рисковым разновидностям — на основании теории вероятности.
Таблицы смертности демонстрируют, как поколение рожденных в определенный год людей, при увеличении их возраста уменьшается. С помощью таблицы смертности определяется вероятное число выплат по случаям смерти застрахованного или дожитию до завершения страхового срока.
Таблица смертности собой представляет статистическую таблицу, которая содержит показатели расчетов смертности населения определенных возрастных категорий.
Современные таблицы являются системами упорядоченных, взаимосвязанных по возрасту численных рядов, описывающими процесс вымирания некоего поколения при фиксированном начальном числе населения. Таблицы смертности применяются для установления выплат по смертным случаям застрахованных лиц либо дожитию их до завершения действия страхования.
В медицинском страховании тариф страхования учреждается на основании данных по степени заболеваемости населения и средней цены лечения определенных заболеваний.
Для страхования редких событий и крупных рисков при расчете тарифов нужно опираться на данные за несколько лет.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Адамчук, Н. Г. Мировой страховой рынок на пути к глобализации / Н.Г. Адамчук. - М.: МГИМО-Университет, Российская политическая энциклопедия, 2017. - 592 c.
Бабурина, Н. А. Страхование. Страховой рынок России : учеб. пособие для вузов / Н. А. Бабурина, М. В. Мазаева. — М. : Издательство Юрайт, 2019. — 127 с. 
Бакиров, А.Ф. Формирование и развитие рынка страховых услуг / А.Ф. Бакиров. - М.: Финансы и статистика, 2016. - 692 c.
Балабанов, И. Т. Страхование. Организация. Структура. Практика / И.Т. Балабанов, А.И. Балабанов. — М.: Питер, 2016. — 256 c.
Глинка, В.И. Обязательное страхование: теоретические и практические аспекты / В.И. Глинка. - М.: Юрист, 2017. – 145 с.
Грищенко, Н. Б. Основы страховой деятельности. Учебное пособие / Н.Б. Грищенко. - М.: Финансы и статистика, 2016. - 352 c.
Громова, С.М., Огородова, М.В. Современные аспекты развития страховой отрасли // Актуальные вопросы финансов и страхования России на современном этапе: сборник статей по материалам II региональной научно-практической конференции. Н.Новгород: Изд-во: ФГБОУ ВПО «Нижегородский государственный педагогический университет имени Козьмы Минина». - 2017. - С. 36-41.
Организация страхового дела : учебник и практикум для прикладного бакалавриата / И. П. Хоминич [и др.] ; под ред. И. П. Хоминич, Е. В. Дик.. — М. : Издательство Юрайт, 2020. — 231 с.
Скамай, Л. Г. Страхование : учебник и практикум для прикладного бакалавриата / Л. Г. Скамай. — 4-е изд., перераб. и доп. — М. : Издательство Юрайт, 2019. — 322 с. 
Сплетухов, Ю. А. Страхование / Ю.А. Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков. — М.: ИНФРА-М, 2015. — 320 c.
Страховое дело. — М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2016. — 528 c.
Тарасова, Ю. А. Страхование : учебник и практикум для прикладного бакалавриата / Ю. А. Тарасова. — М. : Издательство Юрайт, 2018. — 236 с. 
Худяков, А. И. Теория страхования / А.И. Худяков. - М.: Статут, 2016. - 656 c.
Шарифьянова, З.Ф. Виды страхования в РФ и перспективы их развития // Инновационная наука. - 2018. - № 3-1. - С. 148-150.
Яковлева, Т. А. Страхование. Элементарный курс / Т.А. Яковлева, О.Ю. Шевченко. - М.: ЮРИСТЪ, 2016. - 218 c.
Глинка, В.И. Обязательное страхование: теоретические и практические аспекты / В.И. Глинка. - М.: Юрист, 2017. – С. 62.
Худяков, А. И. Теория страхования / А.И. Худяков. - М.: Статут, 2016. – С. 428.
Бакиров, А.Ф. Формирование и развитие рынка страховых услуг / А.Ф. Бакиров. - М.: Финансы и статистика, 2016. – С. 348.
Бабурина, Н. А. Страхование. Страховой рынок России : учеб. пособие для вузов / Н. А. Бабурина, М. В. Мазаева. — М. : Издательство Юрайт, 2019. — С. 58.
Грищенко, Н. Б. Основы страховой деятельности. Учебное пособие / Н.Б. Грищенко. - М.: Финансы и статистика, 2016. – С. 138.
Скамай, Л. Г. Страхование : учебник и практикум для прикладного бакалавриата / Л. Г. Скамай. — 4-е изд., перераб. и доп. — М. : Издательство Юрайт, 2019. — С. 92.
Страховое дело. — М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2016. — С. 258.
Громова, С.М., Огородова, М.В. Современные аспекты развития страховой отрасли // Актуальные вопросы финансов и страхования России на современном этапе: сборник статей по материалам II региональной научно-практической конференции. Н.Новгород: Изд-во: ФГБОУ ВПО «Нижегородский государственный педагогический университет имени Козьмы Минина». - 2017. - С. 36.
Шарифьянова, З.Ф. Виды страхования в РФ и перспективы их развития // Инновационная наука. - 2018. - № 3-1. - С. 148.
Тарасова, Ю. А. Страхование : учебник и практикум для прикладного бакалавриата / Ю. А. Тарасова. — М. : Издательство Юрайт, 2018. — С. 68.
Организация страхового дела : учебник и практикум для прикладного бакалавриата / И. П. Хоминич [и др.] ; под ред. И. П. Хоминич, Е. В. Дик.. — М. : Издательство Юрайт, 2020. — С. 94.
Яковлева, Т. А. Страхование. Элементарный курс / Т.А. Яковлева, О.Ю. Шевченко. - М.: ЮРИСТЪ, 2016. – С. 87.
Адамчук, Н. Г. Мировой страховой рынок на пути к глобализации / Н.Г. Адамчук. - М.: МГИМО-Университет, Российская политическая энциклопедия, 2017. – С. 318.
Сплетухов, Ю. А. Страхование / Ю.А. Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков. — М.: ИНФРА-М, 2015. — С. 127.
Балабанов, И. Т. Страхование. Организация. Структура. Практика / И.Т. Балабанов, А.И. Балабанов. — М.: Питер, 2016. — С. 174.









1