Анализ и оценка качества кредитного портфеля коммерческого банка в современной банковской практике
Заказать уникальный реферат- 15 15 страниц
- 20 + 20 источников
- Добавлена 21.04.2021
- Содержание
- Часть работы
- Список литературы
- Вопросы/Ответы
1. ОПРЕДЕЛЕНИЕ МЕТОДИКИ АНАЛИЗА И ОЦЕНКИ
2. АНАЛИТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ИЗУЧАЕМОЙ ПРОБЛЕМЫ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
Личные кредиты составляют лишь 20% от общего кредитного портфеля. Доля банковских кредитов также составляет 20%, в то время как доля малого бизнеса-всего 1%. Это подтверждается тем, что банки уделяют наибольшее внимание кредитованию крупных корпоративных клиентов как теоретически более стабильному сегменту в условиях ухудшающейся экономической ситуации. В целом доля направлений кредитования за анализируемый период существенно не изменилась, что свидетельствует о сохранении приоритетов в направлении кредитования.Далее рассмотрим такой важный показатель оценки качества всего кредитного портфеля, как просроченная задолженность, размер и динамика которой представлены в таблице 2.Общая просроченная задолженность на данный момент составляет 3 332 945 млн рублей, что составляет 40 330 млн рублей. (на 1,2%) больше, чем в прошлом году. В целом за анализируемый период общая просроченная задолженность увеличилась на 312 044 млн рублей. (10,3%). Это говорит нам об увеличении кредитных рисков всего кредитного портфеля в целом. Рост общей просроченной задолженности во многом обусловлен ростом задолженности в банковской и корпоративной сферах кредитования. Хотелось бы также отметить снижение задолженности в сфере кредитования индивидуальных предпринимателей. Задолженность по кредитам физическим лицам не претерпела существенных изменений и по состоянию на 01.11.2017 года составляет 958 064 млн рублей.Таблица 2 – Совокупная просроченная задолженность кредитного портфеляПоказательДатаИзменениеза2017годИзменениезапериодНа01.11.2018,млн.руб.На01.11.2019,млн.руб.На01.11.2020,млн.руб.Абсолютное,млн.руб.Относительное,%Абсолютное,млн.руб.Относительное,%Кредитыбанкам67 78883 13816898385 845103,26101195149,28Кредитыюридическимлицам1 9068162 1659002 130074-35826-1,6522325811,71КредитыИП80 67482 17475 824-6350-7,73-4850-6,01Кредитыфизическимлицам965623961403958064-3339-0,35-7559-0,78Совокупнаяпросроченнаязадолженность3 0209013 2926153 33294540 3301,2231204410,33Следующим шагом является рассмотрение и анализ резервов на возможные потери, сформированных по всему кредитному портфелю (табл. 3).Таблица 3 – Совокупные резервы на возможные потериПоказательДатаИзменение за 2017 годИзменение за периодНа 01.11.2018, млн. руб.На 01.11.2019, млн. рубНа 01.11.2020, млн. рубАбсолютное, млн. руб.Относительное, %Абсолютное, млн. руб.Относительное, %Кредитыбанкам66 754101 282233 045131 763130,10166 291249,11Кредиты юридическим лицам2 733 1243 171 0463 182 86011 8140,37449 73616,46Кредиты ИП82 14082 42874 792-7 636-9,26-7 348-8,95Кредитыфизическим лицам1 247 2821 198 9991 152 972-46 027-3,84-94 310-7,56Совокупныерезервы4 129 3004 553 7554 643 66989 9141,97514 36912,46Как видно из таблицы, коэффициент покрытия имеет положительную тенденцию в течение всего анализируемого периода. Соотношение просроченных платежей (просроченных долгов) снизилось по сравнению с 2019 годом, но по-прежнему оставалось выше оптимального уровня. Коэффициент резерва также показал снижение по сравнению с 2019 годом. Наиболее значительное снижение наблюдалось на уровне рентабельности, который, по результатам анализа за 2017 год, составил 10%.ЗАКЛЮЧЕНИЕНа основе анализа качества всего кредитного портфеля можно увидеть, что качество всего кредитного портфеля в целом несколько повысилось за счет снижения уровня дефолтов и индекса резервов в целом. В то же время рентабельность портфеля снизилась, а коэффициент покрытия далек от идеала. С начала кризиса 2017 года качество кредитного портфеля в банковской системе резко снизилось. В настоящее время мы наблюдаем стабилизацию и постепенное улучшение качества ссудных портфелей банков. Однако следует отметить, что он еще не вернулся на докризисный уровень и находится на удовлетворительном уровне. Из этого можно сделать вывод, что банковский сектор в целом и кредитная политика отдельных коммерческих банков должны быть оптимизированы для обеспечения устойчивого развития кредитного процесса как основного вида деятельности коммерческих банков.
Нормативные правовые акты и иные официальные документы
1. Российская Федерация. Законы. О банках и банковской деятельности : Федеральный закон № 395-1 : [принят Верховным Советом РСФСР 2 декабря 1990 года]. – Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: Законодательство: Версия Проф. – Текст : электронный. – URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=330180&fl d=134&dst=1000000001,0&rnd=0.34417128071236913#041223619592733507 (дата обращения: 14.10.2020).
2. Российская Федерация. Законы. О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации : Федеральный закон 209-ФЗ : [принят Государственной Думой 6 июля 2007 года : одобрен Советом Федерации 11 июля 2007 года]. – Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: Законодательство: Версия Проф. – Текст : электронный. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_ 52144/ (дата обращения: 31.10.2020).
3. Российская Федерация. Законы. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравнённой к ней задолженности (вместе с Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд): [Положение Банка России от 28 июня 2017 года № 590-П]. – Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: Законодательство: Версия Проф. – Текст : электронный. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_ 220089/ (дата обращения: 31.10.2020).
4. Российская Федерация. Законы. Об обязательных нормативах банков : [Инструкция Банка России от 28 июня 2017 года № 180-И]. – Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: Законодательство: Версия Проф. – Текст : электронный. – URL: http://www.consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_220206/ (дата обращения: 27.10.2020).
Книги, диссертации и иные научные труды
5. Банковская система в современной экономике : учебное пособие ; под редакцией О.И. Лаврушина. – 2-е издание, стереотипное. – Москва : КноРус, 2016. – 360 с. – ISBN 978-5-406-03715-7.
6. Костыкова, М.Ю. Банковское кредитование малого бизнеса и направления его совершенствования в Российской Федерации : специальность 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» : диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Костыкова Мария Юрьевна ; Воронежский государственный университет.– Воронеж, 2015. – 211 с. – Библиогр.: с. 173-189.
7. Куприянова, Л.М. Тенденции развития и особенности кредитования малого бизнеса в России : монография / Л. М. Куприянова, Н. Э. Соколинская. – Москва : Социально-политическая мысль, 2011. – 188 с. – 150 экз. – ISBN 978-5-91579-060-4.
8. Морозова, Л.Е. Кредитная политика средних и малых банков в условиях спада производства (на примере Краснодарского края) : специальность 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» : автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Морозова Людмила Евгеньевна ; Кубанский государственный университет. – Краснодар, 1998. – 23 с. – Библиогр.: с. 22-23. – Место защиты: Кубанский государственный университет.
9. Парето, В. Социалистические системы / В. Парето // Теоретическая социология : Антология : в 2 частях. Часть 1 ; под редакцией С. П. Баньковской. – Москва : Книжный Дом «Университет» : CEU, 2002. – 421 с. – ISBN 5-8013-0151-8.
10. Томпсон, Артур. А. Стратегический менеджмент : концепции и ситуации для анализа / А.А. Томпсон-мл., А. Дж. Стрикленд III ; перевод с английского А.Р. Ганиевой [и др.]. – 12-е издание. – Москва : Вильямс, 2013. – 924 с. – ISBN 978-5-8459-0407-2.
Статьи, опубликованные в периодических изданиях
11. Буров, П.Д. Совершенствование механизма банковского кредитования малого предпринимательства / П.Д. Буров // Международный научно-исследовательский журнал. – 2017. – № 01 (55). Часть 1. – С. 18-21. – ISSN 2303-9868.
12. Коваленко, А.В. Комплексная оценка кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса на основе нечётких моделей / А.В. Коваленко, В.Н. Кармазин // Обозрение прикладной и промышленной математики. – 2007. – Том 14, № 4. – С. 722-724. – ISSN 0869-8325.
Источники на иностранных языках
13. Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) : official website. – URL: https://www.bis.org/BCBS/ (дата обращения: 10.11.2020). – Текст: электронный.
14. Berger, A.N. Small business credit scoring and credit availability / A.N. Berger, W.S. Frame // Journal of Small Business Management. – 2007. – Volume 45, Issue 1. – P. 5-22. – ISSN 1540-627X. – Текст : электронный. – DOI: 10.1111/j.1540-627X.2007.00195.x. – URL: https://onlinelibrary.wiley. com/doi/pdf/10.1111/j.1540-627X.2007.00195.x (дата обращения: 11.11.2020).
15. Group of Governors and Heads of Supervision announces higher global minimum capital standards : press release. – Текст : электронный // The Bank for International Settlements : official website. – 2010. – 12 September. – URL: https://www.bis.org/press/p100912.pdf. (дата обращения: 31.10.2020).
16. Lauer, J. Creditworthy: A History of Consumer Surveillance and Financial Identity in America / J. Lauer. – New York : Columbia University Press, 2017. ‒ 368 р. – ISBN: 023116808X.
17. What is The CAMPARI Bank Loan Assessment? – Текст : электронный // The Workspace Advantage : [website]. – URL: https://www.work space.co.uk/community/homework/business-finance/campari-preparing-abusiness- bank-loan-applicatio (дата обращения 12.10.2020).
Электронные ресурсы
18. Ассоциация «Россия» : официальный сайт. – Москва. – URL: https://asros.ru/ (дата обращения: 31.08.2018). – Текст : электронный.
19. Калинин, А.В. Анализ развития и состояние малого и среднего бизнеса в мире / А.В. Калинин // Экономика, предпринимательство и право. – 2011. – № 4 (4). – С. 3-12. – ISSN 2222-534X. – Текст : электронный. – DOI отсутствует. – URL: http://epp.enjournal.net/article/313/ (дата обращения: 16.10.2020).
20. Методика определения кредитоспособности заемщика на основе методологических разработок Сбербанка РФ. – Текст : электронный // Компьютерные Информационные Системы : [сайт]. – URL: http://www.cis 2000.ru/cisFinAnalysis/MethodOfDeterminingTheCreditworthinessOfTheBorrowe r.shtml/ (дата обращения: 06.11.2020).
Вопрос-ответ:
Какая доля личных кредитов в общем кредитном портфеле коммерческого банка?
Доля личных кредитов составляет всего 20% от общего кредитного портфеля.
Какую часть составляют банковские кредиты от общего кредитного портфеля?
Доля банковских кредитов также составляет 20% от общего кредитного портфеля.
Какова доля малого бизнеса в кредитном портфеле коммерческого банка?
Доля малого бизнеса составляет всего 1% от общего кредитного портфеля.
Почему банки уделяют наибольшее внимание кредитованию крупных корпоративных клиентов?
Банки уделяют наибольшее внимание кредитованию крупных корпоративных клиентов, так как они считаются теоретически более стабильными и надежными.
Какие методы используются для анализа и оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка?
Для анализа и оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка применяются различные методики, включающие в себя финансовый анализ, статистический анализ, рейтинговые модели, сценарное моделирование и другие.
Каким образом проводится анализ и оценка качества кредитного портфеля коммерческого банка?
Для проведения анализа и оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка используется определенная методика, которая основывается на аналитическом обосновании изучаемой проблемы. С помощью различных критериев и показателей аналитики оценивают и анализируют качество кредитного портфеля, а также определяют риски и потенциальные угрозы. Данный анализ позволяет банку принимать решения по предоставлению новых кредитов и управлению уже существующими кредитами.
Какие доли составляют личные кредиты, банковские кредиты и малый бизнес в общем кредитном портфеле?
Доля личных кредитов составляет лишь 20% от общего кредитного портфеля банка. Доля банковских кредитов также составляет 20%, в то время как доля малого бизнеса составляет всего 1%. Эти данные свидетельствуют о том, что банки отдают предпочтение кредитованию крупных корпоративных клиентов, считая их более стабильными и надежными.
Какие клиенты являются основной целью банков в кредитовании?
Основной целью банков в кредитовании являются крупные корпоративные клиенты. Банки уделяют им наибольшее внимание, так как считают их более стабильными и надежными. Крупные корпорации имеют больше ресурсов и возможностей для погашения кредитов, чем личные заемщики или малый бизнес. Поэтому банки активно предоставляют им кредиты и разрабатывают специальные условия для таких клиентов.
Какая методика используется для анализа и оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка в современной банковской практике?
Для анализа и оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка в современной банковской практике используется определенная методика. Эта методика включает в себя использование различных критериев и показателей, а также проведение аналитического обоснования изучаемой проблемы. С помощью такой методики аналитики могут оценить риски и потенциальные угрозы, что позволяет банку принимать решения по предоставлению новых кредитов и управлению уже существующими кредитами.
Какие методики существуют для анализа и оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка?
Существует несколько методик для анализа и оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка. Одна из таких методик - это анализ доли различных типов кредитов в портфеле. Например, можно проанализировать долю личных кредитов, банковских кредитов и кредитов, выданных малому бизнесу. Также можно использовать метод анализа кредитного портфеля по стабильности клиентов, анализ дефолтов и т.д.
Как распределяются кредиты в кредитном портфеле коммерческого банка?
В кредитном портфеле коммерческого банка личные кредиты составляют лишь 20% от общего портфеля. Доля банковских кредитов также составляет 20%. Однако доля кредитов, выданных малому бизнесу, составляет всего 1%. Это свидетельствует о том, что банки уделяют большее внимание кредитованию крупных корпоративных клиентов, считая их более стабильными.
Почему банки уделяют больше внимания кредитованию крупных корпоративных клиентов?
Банки уделяют больше внимания кредитованию крупных корпоративных клиентов, поскольку считают такие клиенты более стабильными и надежными. Крупные корпорации имеют больше финансовых ресурсов и обычно имеют долгосрочные планы развития. Это делает их менее подверженными риску дефолта. Кроме того, крупные корпорации чаще имеют надежную кредитную историю, что увеличивает вероятность успешного погашения кредита.