Разработка программы сопровождения авиамаршрута по Кавказу

Чтобы рассчитать размер целевого рынка, необходимо взять определенный процент от числа потенциальных и привлеченных посетителей площадки. Возьмем 30% потенциальных покупателей (400557*0,3=120167,1) и 5% привлеченных (556000*0,05=27800). Суммируем и получаем размер целевого рынка 147 967,1 человек.Учитывая, что на рынке данного вида услуг есть 3 компании, конкурирующие с создаваемой фирмой, долю, которую она будет занимать составит ¼ от общего размера целевого рынка. Тогда условно возьмем долю рынка, равную 0,25%.Для расчета емкости рынка используем данные из таблицы 1.Емкость рынка=147 967,1×0,58×12×250×0,25=64 365 688,5 руб. В месяц: 64 365 688,5:12=5 363 807,375 руб./мес.После разработки сайта планируется увеличить долю целевого рынка с 25% до 30%. Тогда через год емкость рынка для компании будет составлять 77 238 826,2 руб./год или 6 436 574,27руб./мес.Таблица 1.Расчет емкости рынка продажПоказательЗначениеОценка общего числа потенциальных покупателей, чел.400 557Размер целевого рынка, чел.147967,1Охват дистрибьюцией и коммуникациями, %25Коэффициент учета частоты в год0,58Средняя сумма за услугу, руб.250Доля целевого рынка, %25Емкость рынка, руб.64 365 688,5Таблица 2.Планируемая выручка, тыс. руб.Показатель2023 год2024 год2025 год2026 год2027 годвыполнение плана продаж0,860,90,9511выручка с НДС, тыс. руб.6811,27512,918358,539273,579273,571НДС в выручке, тыс. руб.1135,21252,151393,091545,61545,60выручка без НДС, тыс. руб.56766260,766965,447727,987727,98Основные ресурсы проекта представлены в таблице 3.Таблица 3.Ресурсы проекта№РасходыРасчетИтого1Оплата труда менеджера проекта13 дней по ставке 120 000 руб./ мес. = 74 300 руб.74 300 руб.2Оплата труда проектировщика14 дней по ставке 70 000 руб./ мес. = 46 700 руб.46 700 руб.3Оплата труда программиста19 дней по ставке 150 000 руб./ мес. = 135700 руб.135700 руб.4Оплата труда тестировщика 10 дней по ставке 70 000 руб./ мес. = 33 300 руб.33 300 руб.5Использование компьютерной техники5 000 руб.5 000 руб.6Расходные материалы (канцтовары, бумага, заправка картриджей)1 500 руб.1 500 руб.7Затраты на Интернет2000 руб.2000 руб.8Затраты на электроэнергию2 500 руб.2 500 руб.9Затраты на поддержку100000 руб.100000 руб.Итого401000 руб.Общая стоимость проекта: 401 000 руб.Затраты на персонал в год составят 1762,8 тыс. руб.Таблица 4.Бюджет доходов и расходовБез НДС, тыс. руб.2023 год2024 год2025 год2026 год2027 годитогоВаловый объем продаж5772,206366,877083,507858,967858,9634940,49Чистый объем продаж5772,206366,877083,507858,967858,9634940,49Расходы на рекламу, представительство, аудит и т.д.49,1750,6452,1653,7355,34261,03Средства и материалы83,3385,8388,4191,0693,79442,43Коммунальные платежи590,00607,70625,93644,71664,053132,39Расходы на охрану125,00125,00125,00125,00125,00625,00ФОТ1762,801762,801762,801762,801762,808814,00Аренда2400,002400,002400,002400,002400,0012000,00Суммарные издержки5010,305031,985054,305077,305100,9825274,85Прибыль до выплаты налогов761,901334,902029,202781,662757,989665,64Налогооблагаемая прибыль761,901334,902029,202781,662757,989665,64Налог на прибыль152,38266,98405,84556,332551,5961933,13Чистая прибыль609,521067,921623,362225,332206,387732,51Как видим из расчетов, организация при минимальном запланированном объеме продаж показывает операционную прибыль уже на первом году деятельности.Свободные денежные средства образуются в конце первого года продаж услуг, а в конце периода составляют уже значительную величину.Ставка дисконтирования (ставка доходности) собственного капитала (Re) рассчитывается по формуле:Re =Rf + β(Rm - Rf)+S2,где Rf — безрисковая ставка дохода;β — коэффициент, определяющий изменение цены на акции компании по сравнению с изменением цен на акции по всем компаниям данного сегмента рынка;(Rm - Rf) — премия за рыночный риск;Rm — среднерыночные ставки доходности на фондовом рынке;S2 – премия за риск.В качестве безрисковой ставки дохода в условиях работы на российском рынке будем использовать учетную ставку ЦБ РФ – 4,5%.Коэффициент «бета» - 1.042952.Среднерыночная ставка дохода, % (Rm) – это среднерыночный индекс доходности (средняя доходность акций на фондовом рынке) – 6,69%.Страновой риск, % (дополнительная премия за страновой риск) (С) примем на уровне 3%.Re = 4,5+1,042952*(6,69-4,5)+3=9,78%Рассчитаем реальную ставку дисконтирования по формуле:dr = (1+dn)/(1+i)-1dr - Реальная ставка дисконтированияdn - Номинальная ставка дисконтированияi – инфляция.Прогноз Центробанка РФ предполагает инфляцию на уровне 3,8—4,8% и ее замедление в дальнейшем до показателей вблизи таргета (основного ориентира) в 4%.dr = (1+0,0978)/(1+0,04) – 1= 5,5%Таблица 5.Расчет денежных потоков на основе номинальной ставки дисконтирования, тыс. руб.Показатель2023 год2024 год2025 год2026 год2027 годДоход от операционной деятельности5772,26366,97083,57859,07859,0Расходы от операционной деятельности5162,75299,05460,15633,65652,6Чистый денежный доход609,51067,91623,42225,32206,4Дисконтированный денежный доход609,51014,51461,01891,51787,2Дисконтированный денежный доход нарастающим итогом609,51624,03085,14976,66763,8Инвестиционные расходы-401,00,00,00,00,0Дисконтированные инвестиционные расходы-401,0Чистый денежный поток208,51067,91623,42225,32206,4Дисконтированный чистый денежный поток208,51014,51461,01891,51787,2Дисконтированный чистый денежный поток нарастающим итогом208,51223,02684,14575,66362,8NPV, тыс. руб.6362,8DPP0,32 года или 3,8 месяцаIRR207%PI0,27 года или 3,3 месяцаПриведенная текущая стоимость проекта в реальном выражении составит 6362,8 тыс. руб. Инвестиции в основной капитал преимущественно финансируются за счет собственных средств предприятия.Общая потребность в инвестициях создания площадки для торгов составляют 401 тыс. руб. В качестве источников финансирования приняты собственные средства. Проект рассчитан на 5 лет.NPV проекта составляет 6362,8 тыс. руб., что означает преемственность проекта по данному критерию. Анализ интегральных показателей экономической эффективности проекта создания веб-сайта характеризует его как приемлемый для реализации и позволяет рекомендовать проект к внедрению.ЗАКЛЮЧЕНИЕНа развитие внутреннего туризма влияют не только экономическая ситуация в стране, инвестиционная активность компаний, проникновение и качество услуг ЭТП, но и развитие информационных технологий. Машинное обучение, искусственный интеллект, bigdata, распределенные реестры – с этими технологическими направлениями связываются революционные изменения в самых разнообразных сферах экономического и социального развития.В условиях жесткой конкуренции для сохранения и приумножения объемов продаж необходимо постоянно привлекать внимание потребителей к туристским продуктам. Самое главное для любого туроператора – формирование спроса на туристский продукт, но для этого необходимо выбрать правильное направление в его продвижении.В работе рассмотрен проект создания интерактивной карты полетов в города Кавказа. В современном цифровом мире мы ценим скорость и простоту. Интерактивная карта полетов будет представлять из себя простую функцию поиска, которая может быть гибкой в зависимости от конкретных потребностей туриста.СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫКонцепция федеральной целевой программы «Развитие внутреннего и въездного туризма в Российской Федерации (2019-2025 годы)» [Текст]: Распоряжение Правительства Российской Федерации от 20 сентября 2019 года № 2129.Стратегия развития туризма в РФ до 2035 года [Текст]: Распоряжение Правительства Российской Федерации от 20 сентября 2019 года №2129-рАндреева А.Ю. Новые технологии интенсивного развития туристической индустрии. -М.: ЮРГУ, 2019. - С. 15.Истомина Э.Г. Внутренний туризм и туристские ресурсы России. / ИНФРА-М, 2018. – 346 с.Леонидова Е. Г., Сидоров М. А. Структурные изменения экономики: поиск отраслевых драйверов роста // Экономические и социальные перемены: факты, тенденции, прогноз. – 2019. – Т. 12, № 6. – С. 166–181.Лукин Е. В., Леонидова Е. Г., Сидоров М. А. Стимулирование внутреннего спроса как фактора экономического роста (на примере сферы внутреннего туризма) // Экономические и социальные перемены: факты, тенденции, прогноз. – 2018. – Т. 11, № 4. – С. 125–143. Маргиева Н.Т., Сфера туризма в России: состояние и перспективы развития / Экономика и предпринимательство. - 2020. - № 10-1 (63-1). - С. 141-145.Розанова Т.П. Маркетинг услуг гостеприимства и туризма. / Дашков и К0, 2018. – 132 с. Соколова Н.А. Туризм в Российской Федерации. Правовое регулирование / WoltersKluwer, 2017. – 87 с.Федеральная служба государственной статистики. URL: https://rosstat.gov.ru/folder/313/document/100185Федеральное агентство по туризму. 2021. Оплачивайте путешествия по России картой «Мир» и верните 20 % от стоимости поездки. Официальный сайт программы Росстуризм. URL: https://мирпутешествий.рфФедеральное агентство по туризму. 2021. Объявлены победители конкурса на получение грантов для развития туризма. Федеральное агентство по туризму. URL: https://tourism.gov.ru/news/16973/Швец И.Ю. Региональное управление конкурентоспособностью туристических услуг: методология и практика. — Симферополь: ЧП Предприятие Феникс, 2018. - С. 237-239.Эксперт. 2020. «Россия: Туризм – 2020»: новые направления для отдыха внутри страны. URL: https://expert.ru/2020/07/20/rossiya-turizm-2020_-novyie-napravleniya-dlya-otdyiha-vnutri-stranyi/Электронная газета ТАСС. 2020. Туризм в 2020–2021 годах получит более 70 млрд рублей господдержки. URL: https://tass.ru/ekonomika/9644931Яковлев А. А., Балаева О. Н., Предводителева М. Д., Мисихина С. Г., Ершова Н. В. Кризис или новая реальность: влияние пандемии на российский сектор туризма // ЭКО. – 2021. – № 5. – C. 53–76.