Правовое регулирование банковских операций и сделок кредитных организаций с драгоценными металлами и драгоценными камнями
Заказать уникальную дипломную работу- 64 64 страницы
- 43 + 43 источника
- Добавлена 08.06.2023
- Содержание
- Часть работы
- Список литературы
- Вопросы/Ответы
Введение 3
Глава 1. Основы правового регулирования оборота драгоценных металлов и драгоценных камней в Российской Федерации 9
1.1. Понятие драгоценных металлов и драгоценных камней как объектов правового регулирования 9
1.2. Становление рынка драгоценных металлов и драгоценных камней в Российской Федерации 16
1.3. Драгоценные металлы и драгоценные камни как объекты банковских операций 23
Глава 2. Правовое регулирование договорных конструкций, предусматривающих оборот драгоценных металлов 30
2.1. Особенности договора банковского вклада в драгоценных металлах 30
2.2. Особенности банковского счета в драгоценных металлах 38
2.3. Совершение банковских операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями 45
2.4. Проблемы и перспективы правового регулирования оборота драгоценных металлов и драгоценных камней 50
Заключение 57
Список использованных источников и литературы 61
Представляется необходимым пересмотреть подход к отнесению камней к драгоценным с учетом позиций международного законодательства, что, в свою очередь, повлечет увеличение налоговых поступлений в бюджет. По данному направлению необходимо расширить перечень драгоценных камней с учетом международного законодательства, например, включив в категорию драгоценный камень сапфир желтый;2) представляется необходимым формулировать определение драгоценных камней и драгоценных металлов, исходя из выделения их характерных свойств и признаков, что будет упрощать отнесения камня к драгоценным на практике. Разработанное определение позволит закрепить особенности драгоценных камней и учесть их приразработки положений договоров о банковском счете и банковском вкладе в драгоценных камнях;3)отсутствуют понятия «искусственно выращенный камень» и «облагороженный камень»;4) разработать нормативные положения, предусматривающие правовое регулирование облагороженных камней и искусственно созданных камней;5) представляется, что необходимо внести соответствующие изменения в ГК РФ, предусмотрев договоры банковского вклада и договора банковского счета, предметом которого выступали бы драгоценные камни, а также дополнив внесенные изменения подзаконными нормативными актами, устанавливающими процедуру купли-продажи в банках драгоценных камней, открытии специальных вкладов и счетов в драгоценных камнях; 6) необходимо изменить в ст. 844.1 ГК РФ слова «того же наименования и той же массы» заменить словами «того же наименования, той же массы и той же пробы»;7) представляется необходимым предусмотреть нормы об обязательном страховании вкладов в драгоценных металлах.В целом проведенный анализ действующего законодательства позволяет говорить о приоритете драгоценных металлов. В отношении драгоценных камней законодатель намного скромнее принимает нормативные предписания. Складывается ощущение неоцененности драгоценных камней как объектов банковских операций.Необходимо, как представляется, наиболее приоритетным направлением обозначить активное включение драгоценных камней в систему банковских операций. Необходимо предоставить банкам полномочия на осуществления деятельности не только с драгоценным металлами, но и драгоценными камнями. Благодарю за внимание. Прошу задавать вопросы, на которые с удовольствием отвечу.
Нормативные и иные официальные материалы
1. Федеральный закон от 26.03.1998 № 41-ФЗ (ред. от 28.06.2022) «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» // СЗ РФ. — 1998. — № 13. — Ст. 1463.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 25.02.2022) // СЗ РФ. — 1994. — № 32. — Ст. 3301.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (ред. от 01.07.2021) // СЗ РФ. — 1996. — № 5. — Ст. 410.
4. Федеральный закон от 26.07.2017 № 212-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» // СЗ РФ. — 2017. — № 31 (Часть I). — Ст. 4761.
5. Федеральный закон от 09.03.2022 № 47-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации» // СЗ РФ. — 2022. — № 11. — Ст. 1597.
6. Федеральный закон от 14.07.2022 № 323-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации» // СЗ РФ. — 2022. — № 29 (часть III). — Ст. 5290.
7. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 05.12.2022) «О банках и банковской деятельности» // СЗ РФ. — 1996. — № 6. — Ст. 492.
8. Федеральный закон от 26.07.2017 № 212-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» // СЗ РФ. — 2017. — № 31 (Часть I). — Ст. 4761.
9. Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 05.12.2022) «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» // СЗ РФ. — 2003. —№ 52 (часть I). — Ст. 5029.
10. Указ Президента РФ от 16.12.1993 № 2148 «О развитии рынка драгоценных металлов и драгоценных камней в Российской Федерации (документ не публиковался) // СПС «КонсультантПлюс».
11. Постановление Правительства РФ от 05.01.1999 № 8 (ред. от 16.12.2014) «Об утверждении Порядка отнесения уникальных янтарных образований к драгоценным камням» // СЗ РФ. — 1999. —№ 2. — Ст. 310.
12. Постановление Правительства РФ от 26.02.2021 № 270 (ред. от 08.11.2022) «О некоторых вопросах контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота и внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации» // СЗ РФ. — 2021. — № 10. — Ст. 1608.
13. Приказ Банка России от 01.11.1996 № 02-400 (ред. от 11.04.2000) «О введении в действие Положения «О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами» (утратил силу) // Банковский бюллетень. — 1996. — №48.
14. Стандарт организации СТО 45866412-09-2008 «Сапфиры природные необработанные (в сырье). Технические условия», утв. Распоряжением Гохрана России от 25.12.2008 № 44-р // Нормативные акты по драгоценным металлам и драгоценным камням, выпуск 4. — М., 2008.
15. ГОСТ 28595-2015. Межгосударственный стандарт. Серебро в слитках. Технические условия (введен в действие Приказом Росстандарта от 03.06.2016 № 516-ст) (ред. от 10.02.2021). — М.: Стандартинформ, 2016.
16. ГОСТ 31290-2018. Межгосударственный стандарт. Платина аффинированная. Технические условия (введен в действие Приказом Росстандарта от 09.11.2018 № 971-ст). — М.: Стандартинформ, 2018.
17. ГОСТ 31291-2018. Межгосударственный стандарт. Палладий аффинированный. Технические условия (введен в действие Приказом Росстандарта от 09.11.2018 № 972-ст). — М.: Стандартинформ, 2018.
18. Указание Банка России от 28.05.2003 № 1283-У (ред. от 27.12.2011) «О порядке установления Банком России учетных цен на аффинированные драгоценные металлы» // Вестник Банка России, № 35, 25.06.2003.
19. Определение Первого кассационного суда общей юрисдикции от 16.09.2020 № 88-21776/2020, 2-141/2020 // СПС «КонсультантПлюс».
20. Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 20.06.2019 № 09АП-24159/19// СПС «Гарант».
21. Постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 03.05.2018 № Ф03-1267/2018 по делу № А37-1190/2017 // СПС «КонсультантПлюс».
Опубликованная научная и учебная литература
22. Арзуманова, Л.Л. Комментарий к Федеральному закону от 26 марта 1998 г. № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» (постатейный) / Л.Л. Арзуманова, А.В, Лаптева, Д.О. Шнигер, М.А. Беляев, С.А. Слесарев // СПС КонсультантПлюс. 2018.
23. Брагинский, М. И., Витрянский, В. В. Договорное право. Кн. 5, т. 2, Договоры о банковском вкладе, банковском счете; банковские расчеты; Конкурс, договоры об играх и пари / М. И. Брагинский, В. В. Витрянский. -2-е изд., стер. — М.: Статут, 2011.
24. Булай, В.О. Частные инвестиции с наименьшим риском / В.О. Булай // Банковский бизнес и финансовая экономика: современное состояние, глобальные тренды и перспективы развития. Тезизы докладов III Международной научно-практической конференции молодых ученых. — 2018. — С. 63-67.
25. Гусакова А. А.. Инвестиционная привлекательность монет из драгоценных металлов и отражение операций по металлическим счетам / А.А. Гусакова, С.А. Муллинова // Актуальные проблемы развития хозяйствующих субъектов, территорий и систем регионального и муниципального управления материалы XI международной научно - практической конференции. — 2016. — С. 79-84.
26. Евдокимова, М.Д. Российский рынок драгоценных металлов и камней / М.Д. Евдокимова // Наука в исследованиях молодежи — 2022: Материалы студенческой научной конференции. В II частях. Том Часть I. — Курган, 2022. С. 67-71.
27. Ефимова, Л. Г. Договоры банковского вклада и банковского счета: монография / Л. Г. Ефимова. – М.: Проспект, 2018.
28. Заем, кредит, факторинг, вклад и счет : постатейный комментарий к статьям 807–860.15 Гражданского кодекса Российской Федерации / Отв. ред. А. Г. Карапетов. — М.: М-Логос, 2019.
29. Зинковский, М. А. Правовая природа договора вклада драгоценных металлов / М. А. Зинковский //Банковское право. — 2009. — №2. — С. 14-16.
30. Зинковский, М.А. Право собственности на драгоценные металлы в обезличенной форме / М.А. Зинковский, С.В. Тычинин // Современное право. — 2012. — № 12. — С. 86 - 89.
31. Идеальный комментарий нелепости российского отраслевого законодательства // Рынок самоцветов. — 2007. —№ 2. — С. 12.
32. Иоффе, О. С. Избранные труды / О. С. Иоффе // В 4 т. – СПб. : Юрид. центр пресс, 2004.
33. Матьянова, (Губенко) Е.С. Правовые особенности банковских счетов и вкладов в драгоценных металлах / Е.С. Матьянова (Губенко) // Финансовое право. — 2021. —№ 3. —С. 8 - 12.
34. Нестерова, Н.В. О некоторых новеллах правового регулирования функционирования банковской системы российской федерации // Н.В. Нестерова. Вестник Саратовской государственной юридической академии. —2018. — № 1 (120). — С. 213-220.
35. Оришев, А.Б. Золотые инвестиционные монеты как инструмент инвестирования для среднего класса / А.Б. Оришев // Бизнес и дизайн ревю. — 2020. — № 1 (17). — С. 2.
36. Рождественская, Т.Э. Частное банковское право: учебник/ Т.Э. Рождественская, А.Г. Гузнов, Л.Г. Ефимова. — Москва: Проспект, 2020.
37. Шершеневич, Г. Ф. Курс торгового права / Г. Ф. Шершеневич // В 4 т. – М. :Юрайт, 2019.
Интернет-ресурсы
38. Как устроены золотовалютные резервы России [Электронные ресурсы] // https://journal.tinkoff.ru/guide/gold-reserve/ (дата обращения 08.12.2022).
39. Система обеспечения законодательной деятельности [Электронный ресурс] https://sozd.duma.gov.ru/bill/47538-6 (дата обращения 15.12.2022).
40. Официальный сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс] https://www.cbr.ru/hd_base/mrrf/mrrf_7d/ (дата обращения 11.12.2022).
41. Официальный сайт Банк Открытие, раздел «Инвестиции» [Электронный ресурс] https://www.open.ru/investments (дата обращения 11.12.2022).
42. Официальный сайт Лондонской биржи драгоценных металлов [Электронный ресурс] https://www.lme.com/ (дата обращения: 19.12.2022) .
43. Официальный сайт СберБанк [Электронный ресурс] https://www.sberbank.com/ru/person/metall?tab=archive (дата обращения 19.12.2022).
Вопрос-ответ:
Что такое драгоценные металлы и драгоценные камни?
Драгоценные металлы - это металлы, которые обладают особыми свойствами и имеют высокую ценность, как правило, из-за своей редкости. Драгоценные камни - это минералы или натуральные синтетические камни, которые имеют высокую стоимость из-за своей красоты, редкости и уникальных характеристик.
Каково правовое регулирование оборота драгоценных металлов и драгоценных камней в России?
Оборот драгоценных металлов и драгоценных камней в России регулируется рядом законов и нормативных актов. Одним из основных документов является Федеральный закон "О драгоценных металлах и драгоценных камнях". Все операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями должны соответствовать требованиям данного закона и других нормативных актов.
Какие банковские операции и сделки могут быть осуществлены с драгоценными металлами и драгоценными камнями?
С драгоценными металлами и драгоценными камнями могут быть осуществлены различные банковские операции и сделки, такие как покупка, продажа, залог, кредитование и т.д. Банки имеют специальные отделы, которые занимаются обработкой таких операций и сделок.
Какова история становления рынка драгоценных металлов и драгоценных камней в России?
Рынок драгоценных металлов и драгоценных камней в России начал свое развитие с древних времен. С течением времени, происходили изменения в законодательстве и организации рынка. В современной России существуют специальные биржи, где осуществляется торговля драгоценными металлами и драгоценными камнями.
Какие объекты относятся к драгоценным металлам и драгоценным камням?
К драгоценным металлам относятся золото, серебро и платина. К драгоценным камням относятся алмазы, рубины, изумруды и сапфиры.
Какие сделки осуществляются с драгоценными металлами и драгоценными камнями?
С драгоценными металлами и драгоценными камнями осуществляются различные банковские операции, такие как покупка, продажа, обмен, хранение и залог.
Как регулируется оборот драгоценных металлов и драгоценных камней в Российской Федерации?
Оборот драгоценных металлов и драгоценных камней в Российской Федерации регулируется законодательством, включающим различные нормы и правила, применяемые к банковским операциям и сделкам с этими объектами.
Каково понятие драгоценных металлов и драгоценных камней как объектов правового регулирования?
Драгоценные металлы и драгоценные камни являются материальными объектами, которые имеют особое значение и регулируются специальными законодательными актами для обеспечения их правильного обращения и защиты прав потребителей и участников сделок.
Какие нормы применяются к драгоценным металлам и драгоценным камням в банковских операциях?
Для драгоценных металлов и драгоценных камней в банковских операциях применяются нормы, регулирующие документарное оформление сделок, требования к хранению, страхованию и оценке их стоимости, а также правила перевозки и экспорта-импорта.
Что такое драгоценные металлы и драгоценные камни?
Драгоценные металлы - это металлы, такие как золото, серебро, платина и другие, которые имеют высокую стоимость и часто используются для ювелирных изделий и инвестиций. Драгоценные камни - это камни, такие как алмазы, изумруды, рубины и другие, которые имеют высокую ценность и также используются в ювелирных изделиях.