Организация и управление межбанковскими операциями кредитной организации

Данный процесс называется управлением банковской ликвидностью, а операции, посредством которых осуществляется предоставление или привлечение денежных средств Центробанком коммерческим банками называются инструментами денежно – кредитной политики (ДКП). К важным инструментам ДКП, которые способны регулировать ликвидность коммерческих банков выступают аукционы сроком на 1 неделю. Их проводят Центральный Банк в виде аукционов репо для предоставления ликвидности и а для сокрацения ликвидности депозитные аукцины. Самый большой и маленький процент по которой коммерческие банки подают заявки на данные операции, проводимые Центробанком раз в неделю, осуществляется ими в размере ключевой ставки.Операции постоянного действия на срок 1 день используются Банко России для установления пределов изменения показателей денежного рынка. Чтобы сократить ликвидность Центробанк проводит депозитные операции, а чтобы увеличить ликвидность он пользуется такими финансовыми инструментами, как обеспеченные кредиты, сделки РЕПО и операции по свопам. Стоит указать, что решение о проведении аукционов сроком на 1 неделюпринимает Банка России, а инициаторамиопераций постоянного действия являются коммерческие банки.Когда происходит дисбаланс между спросом и предложением ликвидности на межбанковском рынке, Центробанкимеет возможность и право осуществлятьаукционы "тонкой настройки" на период реализации от 1 до 6 дней.Помимо указанных выше инструментов денежной и кредитной политики, Центробанк может проводить аукционы на более долгие промежутки времени,к которым можно причислить ломбардные кредиты и размещение своих облигаций и др.Ставки межбанковского рынка и межбанковское кредитование являются ключевыми инструментами Банка России для регулирования ликвидность банковского сектора. По своей природе, межбанковский кредитный рынок– источник сверхкраткосрочных ресурсов, которые кредитные организации привлекают на несколько дней для покрытия временного разрыва ликвидности. Организационно, банки могут привлекать межбанковские кредиты как напрямую, так и через посредника, через межбанковский кредитный рынок. Межбанковские кредиты, в отличие от других ресурсов, и прежде всего депозитов, являются самым нестабильным ресурсом, подверженным влиянию изменяющейся рыночной конъюнктуры. Поэтому нежелательно, чтобы в структуре банковских пассивов он занимал высокую долю. Не случайно, Банк России, как регулятор, предусмотрел коэффициент зависимости банка от рынка межбанковского кредитования. Чем выше этот коэффициент, тем ниже качество ресурсной базы кредитной организации. Ставки рынка межбанковского кредитования в конечном итоге оказывают влияние на ключевую процентную ставку Банка России, не напрямую, а косвенно. Поскольку банки могут использовать межбанковские кредиты наряду с другим инструментарием (кредиты, депозиты, облигации), то вслед за изменением ставок по межбанковским кредитам изменяются и ставки в других сегментах финансового рынка, что в свою очередь, влияет на решение регулятора по уровню ключевой процентной ставки в банковском секторе.Результат анализа активов и пассивов ПАО ВТБ в периоде с 2020 по 2022 года, показал, что межбанковские кредиты и депозиты занимают в структуре пассивов и активов Банка незначительную долю. Это связанно с тем, что межбанковский кредитный рынок для банков — это источник краткосрочных финансовых ресурсов. Доля этих ресурсов не может быть очень высока в структуре ресурсов и активов Банка, поскольку кредитные организации — это финансовые учреждения и основные ресурсы они формируют за счет реализации депозитных операций клиентам банка (физическим и юридическим лицам) и размещают данные ресурсы в кредитные операции клиентам банка (физическим и юридическим лицам). Но другое дело что у ПАО ВТБ межбанковские кредиты превышают межбанковские депозиты в периоде с 2020 по 2022 года, что свидетельствует о том, что у банка нехватка текущей ликвидности. Это возможно не столь критично, но стоит задуматься о мерах повышения текущей ликвидности Банка. Необходимо регулировать факторы, вызывающие риски снижения ликвидности Банка.В тоже время, на проблемы рынка межбанковских кредитов можно посмотреть с другой стороны. Поскольку на макроуровне главным регулятором рынка межбанковских кредитов,части денежного рынка,является Банк России. Очень многие показатели денежного рынка зависят от политики Банка России. К основным индикаторам денежного рынка можно отнести(см. рисунок 11):- RUONIA(RubleOvernight Index Average) — это процентный индикатор, рассчитываемый как средневзвешенная процентная ставка, по которой российские банки, включенные ЦБ в перечень участников RUONIA, совершают между собой сделки необеспеченного рублевого кредитования на условиях овернайт.- Ставка по сделкам РЕПО (repurchaseagreement) – вид сделки, при которой ценные бумаги продаются и одновременно заключается соглашение об их обратном выкупе по заранее оговоренной цене. Обратное РЕПО (reverserepo) – покупка ценных бумаг с обязательством обратной продажи. сделки РЕПО используются Банком России для поддержания ликвидности коммерческих банков.Рисунок 11 -Процентный коридор Банка России и ставка RUONIA [19]- MosPrime Rate (Moscow Prime Offered Rate) — независимый индикатор предоставления рублёвых кредитов (депозитов) на московском денежном рынке. Данный показатель формируется Национальной финансовой ассоциацией на основе ставок предоставления рублёвых кредитов (депозитов), объявляемых банками-ведущими участниками российского денежного рынка первоклассным финансовым организациям со сроками «overnight», 1 неделя, 2 недели, 1, 2, 3 и 6 месяцев.С использованием инструментов денежной политики Банк России в 2021 году поддержало эффективное достижение операционной цели — сближения ставки RUONIA с ключевой ставкой. В 2021 году управление необеспеченными ставками овернайт рынкамежбанковского кредитования происходило преимущественно в условиях профицита ликвидности банковского сектора, хотя в начале и в конце года наблюдался временный дефицит ликвидности. Процесс развития индикатора межбанковского кредитования овернайт в рублях RUONIA, продолжил развитие который начался в 2020 году. Это связанно с отказом от использования индикаторов семейства LIBOR в связи с прекращением их публикации в конце 2021 года. Динамика ставки денежного рынка, ключевой ставки и ставок по депозитам и кредитам представлена на рисунке 12. Рисунок 12 - Динамика ставки денежного рынка, ключевой ставки и ставок по депозитам и кредитамИз рисунка 12 видно, что динамика ставки денежного рынка связанна с ключевой ставкой. Таким образом, межбанковский кредитный рынок и финансовый рынок в России в целом, функционируют в условиях санкций, введённых в отношении России. Эти обстоятельства определенным образом влияет на дальнейшее развитие рынка межбанковского кредитования России. Ключевым органом, регулирующим и определяющим функционирования межбанковского кредитного рынка является Банк России.В связи с прекращением публикациииндикаторов семейства LIBOR, Банек России с 2020 года начал публиковать российские индикаторы, таки как индикатора межбанковского кредитования овернайт в рублях RUONIA. Банк России публикует список банков, которые используют RUONIA.ЗАКЛЮЧЕНИЕМежбанковские операции важная сфера деятельности кредитных организаций. Ключевыми участниками данных отношений являются кредитные организации и Банк России. Банк России является главным регулятором и координаторов данных отношений. Межбанковские операции можно разделить на две сферы: межбанковские расчеты и межбанковские кредиты.Нормативно-правовые акты, регулирующие сферу межбанковских операций кредитной организации, представляю с собой систему правовых актов, определяющих как в целом функционирование банков, так и детально касающихся межбанковских отношений. В перечень данных правовых актов входит ГК РФ, федеральные законы, правовые акты Банка России, поскольку Банк России является главным органом в сфере регулирования денежно-кредитной политики страны.ПАО "Банк ВТБ" один из крупнейших универсальных банков в России. Банк предлагает широкий ассортимент банковских услуг: гражданам, в том числе самозанятым и клиентам премиум класса, представителям малого и среднего бизнеса, в том числе индивидуальным предпринимателям, представителям крупного бизнеса, кредитным организациям. Экспресс-диагностика финансового состояния кредитной организации - ПАО "Банк ВТБ" показал, что коэффициенты качества активов, финансовой стабильности, оценки доходности в периоде с 2020 по 2022 года имеют тенденцию к снижению связанную вероятно с санкциями и финансовыми ограничениями, но доходность активов Банка находятся на высоком уровне, что стимулирует процесс стабилизации показателей качества активов, финансовой стабильности, оценки доходности банка в будущем.Межбанковский кредитный рынок и финансовый рынок в России в целом, функционируют в условиях санкций, введённых в отношении России. Эти обстоятельства определенным образом влияет на дальнейшее развитие рынка межбанковского кредитования России. Ключевым органом, регулирующим и определяющим функционирования межбанковского кредитного рынка является Банк России.СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫГражданский кодекс Российской Федерации [Электронный ресурс] URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/ Федеральный закон N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации" от 10.07.2002[Электронный ресурс] URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570 Федеральный закон N 395-1 "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 (последняя редакция)[Электронный ресурс] URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/Федеральный закон Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" от 10.12.2003 N 173-ФЗ(последняя редакция) [Электронный ресурс] URL:https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45458/Федеральный закон "О национальной платежной системе"(последняя редакция) [Электронный ресурс] URL:https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_115625/Положение Банка России от 29.06.2021 N 762-П (ред. от 25.03.2022) "О правилах осуществления перевода денежных средств" (Зарегистрировано в Минюсте России 25.08.2021 N 64765)(последняя редакция) [Электронный ресурс] URL:https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_394047/Положение Банка России N 630-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации"(последняя редакция) [Электронный ресурс] URL:https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_300754/Инструкция Банка России N 204-И "Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)"(последняя редакция) [Электронный ресурс] URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_393919/Указание Банка России N 3210-У "О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства(последняя редакция) [Электронный ресурс] URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_163618/Положение Банка России от 24.12.2004 N 266-П (ред. от 28.09.2020) "Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием" (Зарегистрировано в Минюсте России 25.03.2005 N 6431) (последняя редакция) [Электронный ресурс] URL:https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_52513/Банковское дело и банковские операции: учебник / М. С. Марамыгин, Е. Г. Шатковская, М. П. Логинов, Н. Н. Мокеева, Е. Н. Прокофьева, А. Е. Заборовская, А. С. Долгов– Екатеринбург: Изд-во Урал. ун-та, 2021. – 567 с. - Текст: электронный - URL: https://elar.urfu.ru/bitstream/10995/95287/1/978-5-7996-3104-8_2021.pdfДолматова, Д. А. Межбанковское кредитование / Д. А. Долматова // Наука, образование, инновации: апробация результатов исследований: Материалы Международной (заочной) научно-практической конференции, Нефтекамск, 07 февраля 2020 года / под общей редакцией А.И. Вострецова. – Нефтекамск: Научно-издательский центр "Мир науки" (ИП Вострецов Александр Ильич), 2020. – С. 283-286.Коробов, Ю. И. Основы банковского дела: Учебное пособие для сред. проф. образования / Под ред. Г.Г. Коробовой, Ю.И. Коробова. - М.: Магистр, 2022. – 448с. - Текст: электронный. - URL: https://znanium.com/catalog/product/1001327.Панков, А. Н. Развитие рынка межбанковского кредитования / А. Н. Панков // Тенденции развития науки и образования. – 2022. – № 86-4. – С. 156-161.Пеганова, О. М. Банковское дело: учебник для вузов / О. М. Пеганова. — Москва: Издательство Юрайт, 2021. — 574 с. — (Высшее образование). - Текст: электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. - URL: https://urait.ru/bcode/468150.Пудовкина Ольга Евгеньевна Теоретические основы расчетных операций коммерческих банков // E-Scio. 2019. №5 (32). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/teoreticheskie-osnovy-raschetnyh-operatsiy-kommercheskih-bankov (дата обращения: 25.12.2023).Тавасиев А.М. Банковское дело: учебник для вузов / А.М. Тавасиев. - 3-е изд., перераб. и доп. - Москва: Издательство Юрайт, 2022. - 534 с. - (Высшее образование). - Текст: электронный // раОбразовательная платформа Юрайт [сайт]. - URL: https://urait.ru/bcode/497550.Фурсова, Т. В. Нормативно-правовое регулирование межбанковских расчетов / Т. В. Фурсова, Е. С. Харькина // Молодой ученый. – 2022. – № 42(437). – С. 326-331.Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс] URL: https://www.cbr.ru/ Официальный сайт ВТБ [Электронный ресурс] URL:https://www.vtb.ru/Годовой отчет Банка России за 2022 год [Электронный ресурс] URL: https://www.cbr.ru/Collection/Collection/File/43872/ar_2022.pdfПРИЛОЖЕНИЕПриложение 1 Генеральная лицензия на осуществление банковских операцийПриложение 2 Лицензия на осуществление банковских операций с драгоценными металламиПриложение 3Бухгалтерский баланс ПАО ВТБ за 2021-2022 годаПриложение 3Отчет о финансовых результатах ПАО ВТБ за 2021-2022 года