Система безналичных расчетов в России и направления ее совершенствования.

К ним относятся, например, величина активов и пассивов, их структура, соотношение собственных и заемных средств, показатели ликвидности. Факторы, влияющие на показатели активов и обязательств банка: ● Экономическая ситуация: состояние экономики страны, темпы инфляции, процентные ставки, уровень безработицы, ● Конкурентная среда: количество и активность конкурентов на банковском рынке, их ценовая политика, качество предоставляемых услуг, ● Стратегия развития банка: цели и задачи, поставленные руководством банка, его долгосрочные планы, ● Уровень управления банком: квалификация и опыт руководства банка, эффективность системы управления рисками. Динамика активов АО «Альфа-Банк» представлена в таблице 9. Таблица 9 – Динамика основных показателей деятельности АО «Альфа-Банк» за 2021-2023 гг., млрд. руб.Вид202120222023Отклонения 2022 к 2021 годуОтклонения 2023 к 2022 годуРуб.%Руб.%Активы нетто млрд. руб.5616,935818,058473,26201,12103,6%2655,21145,6%Капитал млрд. руб.689,1569,52671,86-119,5882,6%102,34118,0%Чистая прибыль млрд. руб.135,15-118,72125,73-253,87-87,8%244,45-105,9%В период анализа деятельности АО «Альфа-Банк» проявлялась устойчивая тенденция к росту активов. На фоне представленных данных можно отметить значительное увеличение общих активов банка с 5616,932 млрд. руб. в 2021 году до 8473,26 млрд. руб. в 2023 году. Этот динамичный рост, несомненно, свидетельствовал о стратегической прогрессии банка в условиях переменчивой финансовой среды. Специфика структуры активов также заслуживает внимания, где заметен значительный сдвиг в направлении средств кредитной организации в ЦБ РФ, демонстрируя тенденцию к диверсификации инвестиционных портфелей. Несмотря на некоторые колебания в отдельных категориях, в целом, АО "АльфаБанк" продолжал эффективное управление активами, укрепляя свою финансовую позицию на рынке.Значительный рост собственных средств с 47,44% в 2021 году до 52,47% в 2023 году. Банк наращивает капитал и повышает свою финансовую устойчивость. Проведенное исследование динамики активов и пассивов АО «АльфаБанк» за 2021-2023 гг. позволяет сделать вывод о том, что банк демонстрирует устойчивый рост активов и пассивов, обусловленный в первую очередь ростом чистой ссудной задолженности. В структуре пассивов банка наблюдается снижение доли средств кредитных организаций и вкладов физических лиц, что может быть связано с изменением политики банка в области привлечения средств, улучшением его финансового состояния и снижением привлекательности депозитов как инвестиционного инструмента, Рост доли выпущенных долговых обязательств и собственных средств свидетельствует о стремлении банка диверсифицировать источники финансирования и повысить свою финансовую устойчивость. Банк сохраняет консервативную политику в условиях меняющейся экономической ситуации.В 2023 году Альфа-банк заработал 125 млрд рублей чистой прибыли по РСБУ, тогда как годом ранее кредитная организация отчитывалась о чистых убытках в размере 118,72 млрд рублей. Банк также указывает на рост клиентской базы в 4,6 млн человек по итогам 2023 года. Число его розничных клиентов кредитной организации увеличилось до 30 млн клиентов. База клиентов малого и среднего бизнеса (МСБ) увеличилась почти на четверть и достигла 1,6 млн человек. Проведем анализ объема безналичных расчетов в АО «Альфа-Банк»за 2021-2023 гг.Таблица 10 – Динамика объема безналичного платежного оборота банка АО «Альфа-Банк», млрд. руб.Форма расчетов2021 г.2022 г.2023 г.Абсол.изменение (+/-), млн. руб.Темп роста, %Платежное поручение6 5897 8969 8783 289149,92Платежное требование5 8966 5897 5691 673128,38Чеки2 5694 5696 5874 018256,40Аккредитивы9 6658 9969 568-9799,00Пластиковые карты10 23611 86715 3655 129150,11Платежное требование-поручение7 5898 9659 1251 536120,24Итого42 54448 88258 09215 548136,55По данным таблицы можно сделать вывод, что объемы безналичных расчетов в АО «Альфа-Банк»выросла в 2023 году на 36,55%, в основном за счет роста объемов операций с чеками и пластиковыми картами.Таблица 11 – Структура объема безналичного платежного оборота банка АО «Альфа-Банк», млн. руб.Форма расчетов2021 г.Уд.вес, %2022 г.Уд.вес, %2023 г.Уд.вес, % Изменение уд.веса, п.п.2023/2021Платежное поручение6 589157 896169 878172Платежное требование5 896146 589137 56913-1Чеки2 56964 56996 587115Аккредитивы9 665238 996189 56816-6Пластиковые карты10 2362411 8672415 365262Платежное требование-поручение7 589188 965189 12516-2Итого42 54410048 88210058 0921000Проводя анализ таблицы, можно сделать выводы о том, что структура безналичного оборота постоянно меняется. Рассмотрим каждую форму безналичного расчета.Рисунок 8 - Расчеты по средству платежное поручениеПроводя анализ рисунка, можно сделать выводы о том, что наименьшее число платёжных поручей было в 2021 году и составило 6 589, к 2023 году данный показатель вырос и достиг 9 878 платежных поручений.Рисунок 9 - Расчеты по средству платежное требованиеПроводя анализ рисунка 9 расчеты по средству платежное требование, можно сделать выводы о том, что данные данного расчета так же растут, в 2021 году платежное требование имело 5 896, а к 2023 году возросло до 7 569.Рисунок 10 - Расчеты по средству чекаИз данного рисунка видно, что расчеты по чеку к 2021году составляли 2 569, в 2022 году возросли на 2 000, а к2023 году по сравнению с 2021 годом возросли на 4 023.Рисунок 11 - Расчеты по средству аккредитивПроводя анализ рисунка 11, расчеты по средству аккредитив, сделаем выводы о том, что в 2021 году сумма составила 9 665, к 2022 году снизилась на 669 и составила 8 996, к 2023 году возросла до 9 568.Рисунок 12 - Расчеты по средствам пластиковых картПроводя анализ рисунка 12, можно сделать выводы о том, что наименьшее число пластиковых карт было в 2021 году и составило 10 236, к 2022 году данный показатель вырос и достиг 15 365 пластиковых карт. Из данного анализа видно, что юридические лица, а так же, физические стали больше расплачиваться безналичными расчетами.Рисунок 13 - Расчеты по средствам платежное требование-поручениеПроводя анализ рисунка 13 расчеты по средствам платежное требование-поручение можно сделать выводы о том, что платежное требование-поручение в 2021 году составило 7 589, к 2022 году возросло до 8 965, а в 2023 году составило 9 125.Банку необходимо оптимизировать внутренние процессы для повышения эффективности межбанковских переводов. Важно развивать удобные и безопасные сервисы для трансграничных платежей. Следует инвестировать в цифровизацию и автоматизацию для улучшения клиентского опыта. Необходимо уделять особое внимание управлению рисками и комплаенсу в условиях растущих объемов переводов.3. Разработка рекомендаций для улучшения безналичных расчетов3.1. Совершенствование нормативно-правовой базы в сфере безналичных расчетовВ современном мире безналичные расчеты становятся все более популярными и востребованными. Благодаря технологиям люди могут быстро и удобно оплачивать товары и услуги без использования наличных денег. Однако, развитие безналичных расчетов также ставит вопрос о безопасности и защите данных пользователей. Необходимо рассмотреть основные аспекты развития безналичных расчетов, а также проблемы и методы обеспечения безопасности данных.На сегодняшний момент создана полноценная правовая база, регламентирующая порядок осуществления безналичных расчетов в Российской Федерации. В частности, положение Банка России от 29.06.2021 N 762-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» [14] достаточно подробно закрепляет процедуру и формы осуществления расчетов в безналичной форме на основании распоряжений о переводе денежных средств, составляемых плательщиками и получателями средств, банками, а также лицами и органами, уполномоченными на предъявления распоряжения к банковским счетам плательщиков.Однако при этом остается много проблем, связанных с осуществлением безналичных платежей с правовой и технической точек зрения. В частности, вызывают нарекания банковский эквайринг, отдельные вопросы функционирования платежных систем. Актуальной проблемой остается рост по банковскому эквайрингу. В зарубежной практике банковского эквайринга предпринимаются меры к снижению процентной ставки по банковскому эквайрингу за счет использования альтернативных форм платежных систем [15, с.28]. При этом безналичные платежи, как правило, осуществляются без взимания дополнительных комиссий и платежей. Также используются налоговые маневры для снижения ставок по эквайрингу.Отметим, что система безналичных расчетов продолжает формироваться и возникают новые формы безналичных расчетов, которые требуют своего законодательного регулирования. В Законе «О национальной платежной системе» упоминается прямое дебетование и перевод электронных денежных средств. Основной задачей государства является осуществление контроля за безналичными расчетами и обеспечение их безопасности для граждан и организаций. Безусловно, уровень защищенности при осуществлении расчетов безналичными денежными средствами обеспечен в достаточной мере. Однако методы мошенников совершенствуются, и факты хищения денежных средств со счетов в банках и иных кредитных организациях имеют место быть. В настоящее время высказываются предложения, направленные на совершенствование механизма использования безналичных денежных средств.Для дальнейшего развития безналичных расчетов в Российской Федерации необходимо совершенствование нормативно-правовой базы. В первую очередь, следует актуализировать Федеральный закон "О национальной платежной системе" с учетом современных тенденций в сфере безналичных платежей. В частности, целесообразно:1. Закрепить правовой статус новых участников платежного рынка, таких как операторы электронных денежных средств, поставщики платежных приложений, агрегаторы платежных сервисов и др. Определить их права, обязанности и ответственность.2. Установить единые стандарты безопасности и защиты информации при осуществлении безналичных платежей, в том числе с использованием современных технологий (биометрия, токенизация и пр.).3. Упростить процедуры идентификации клиентов при совершении низкорисковых платежных операций (например, платежи до определенной суммы).4. Расширить перечень разрешенных способов идентификации клиентов, включив в него, помимо традиционных документов, биометрические данные, одноразовые коды и иные современные методы.5. Предусмотреть меры ответственности для участников рынка за нарушение требований законодательства в сфере безналичных расчетов.Реализация данных предложений будет способствовать созданию более гибкой и адаптивной нормативно-правовой базы, отвечающей вызовам цифровой экономики.3.2. Развитие платежной инфраструктуры и повышение доступности безналичных платежейРост сферы безналичных платежей имеет положительное значение в развитии экономики, так как оптимизирует и ускоряет все экономические процессы. Наиболее перспективной и получающей все большее развитие становится форма электронных расчетов посредством платежных карт и электронных денег. К электронным относятся расчеты, проводимые с помощью электронных устройств и средств связи.Хоть попытки обеспечить государственное правовое регулирование платежных систем и предпринимаются, все же многие страны еще однозначно не определились в своем отношении к электронным деньгам; нет надежной защиты персональных данных. Теоретически, злоумышленники могут пытаться отслеживать персональные данные плательщиков и обращение электронных денег вне банковской системы; так же нет надежной защиты от хакеров, также теоретически возможны хищения электронных денег, посредством инновационных методов, используя недостаточную зрелость технологий защиты.Поэтому основным недостатком и главным направлением совершенствования как отечественных, так и зарубежных электронных платежных систем, является обеспечение максимальной надежности и безопасности совершаемых в сети финансовых операций. В остальном, безналичные расчеты позволяют совершать покупки и осуществлять всевозможные платежи с максимальным комфортом для пользователя.Основными рисками системы безналичных расчетов, исходя из проведенного анализа, является структурное изменение инфраструктурной сети. Уровень обеспечения пользователей системы устройствами для совершения операций по снятию денежных средств существенно сокращается посредством сокращения числа банкоматов с данной функцией, что отражает тенденцию к выделению основной функции платежной карты – совершение безналичных платежей по оплате товаров и услуг. При этом, использование платежной карты для операций по снятию денежных средств сокращается в меньших темпах, чем сокращение действующих банкоматов, что возможно повлечет за собой недостаток электронных устройств для обеспечения доступности данной операции.Возрастающие потребности субъектов экономики требуют своевременного реагирования в части развития платежных инструментов, таких как платежная карта «МИР», Система быстрых платежей, цифровой рубль и т. д. Дальнейшее развитие системы безналичных расчетов должно быть ориентировано на улучшение показателей доступности, эффективности и бесперебойности операций и позволяющее совершенствовать платежную систему как в количественном, так и в качественном аспекте.Первым перспективным направлением развития системы безналичных расчетов является продолжение внедрения новых технологий и поддержка внедрения инновационных решений, способствующих увеличению показателей доступности платежных инструментов для удовлетворения увеличивающихся с каждым годом потребностей субъектов экономики. Создание и поддержка собственных расчетных и клиринговых центров позволит полностью обеспечить систему платежей внутренними инфраструктурными элементами, сделает ее безопасной и независимой от зарубежных платежных систем, диктующих собственные правила.На текущий момент, созданная коммерческими Банками инфраструктурная сеть системы стабильна и обеспечивает текущий уровень запросов населения и бизнеса РФ по исполнению операций безналичных расчетов. Однако, изменения в функционировании экономики страны, такие как непредвиденные кризисные ситуации (например, временное ограничение функционирования в 2014 году международных платежных систем на территории РФ), экономические потрясения, являющиеся триггером для панического настроения большей части субъектов экономики страны, могут повлечь за собой изменения в функционировании системы безналичных расчетов и потребует немедленного изменения и улучшения действующей сети – банкоматов, терминалов и прочих устройств для совершения безналичных операций для поддержания приемлемого уровня удовлетворения потребностей юридических и физических лиц в России в нестабильных условиях.Вторым направлением развития является развитие существующих платежных инструментов и разработка новых способов осуществления безналичных расчетов. Например, отключение в 2014 году на короткий период действующих платежных систем на территории России от операционных центров, размещенных на территории других стран, показало незащищенность и уязвимость национальной платежной системы. Создание национальной платежной системы и собственного инструмента – карты «МИР» позволило обеспечить бесперебойность проведения операций, максимально возможную защищенность персональных данных и независимость от условий функционирования зарубежных платежных систем.Созданная в 2019 году Система быстрых платежей (СБП) существенно расширила географию применения безналичной оплаты для физических и юридических лиц. Дальнейшее развитие данного сервиса позволит увеличить количество и объемы проводимых безналичных операцийСоздание и внедрение совершенно нового инструмента – Цифрового рубля также существенно повлияет в будущем на соотношение доли наличного и безналичного оборота, позволит существенно сократить издержки потребителей в части отмен комиссий по операциям, а также позволит внедрить конкурентную среду для банков, которые на текущий момент являются монополистами на рынке платежных услуг.Для повышения доступности безналичных платежей необходимо дальнейшее развитие платежной инфраструктуры, в том числе:1. Стимулирование установки платежных терминалов в торговых точках, особенно в отдаленных и труднодоступных регионах. Для этого можно предусмотреть субсидии или налоговые льготы для предпринимателей, внедряющих безналичные платежи.2. Расширение сети банкоматов и других устройств для снятия наличных денежных средств, в том числе в сельской местности. Это позволит гражданам легче пополнять свои электронные кошельки и банковские карты.3. Развитие сервисов удаленной идентификации и аутентификации клиентов, таких как Единая биометрическая система. Это упростит процедуры открытия счетов и подключения к платежным сервисам.4. Стимулирование внедрения бесконтактных и мобильных платежей в торговых точках. Данные технологии обеспечивают быстроту, удобство и безопасность платежей для клиентов.5. Поддержка развития национальной платежной системы "Мир", в том числе путем расширения сферы ее применения и повышения доступности для граждан.Необходимо обратить внимание на решение проблем безопасности при использовании пластиковых карт, необходимы меры, такие как: использование только чиповые карты (смарткарты), так как это, в дополнение к лучшей степени защиты, в отличие от магнитной карты может предложить его владельцу много различных услуг, установленных на банкомате, оборудованном специальными датчиками для контроля области чтения карт, что позволяет определить установку несанкционированного устройства на банкомат, использование систем видеонаблюдения в процессе работы банкоматов, использовать антивирусное программное обеспечение при использовании онлайн-банкинга или платежных картах в глобальной сети.Реализация этих мер будет способствовать повышению доступности безналичных платежей, особенно в отдаленных и труднодоступных регионах страны.ЗАКЛЮЧЕНИЕПроведенное исследование позволяет сделать следующие ключевые выводы.Безналичные расчеты в банковских (кредитных) организациях нашей страны осуществляются на основе норм Гражданского кодекса РФ, федеральных законов, договоров, банковских правил и правовых обычаев (деловых обыкновений), которые обеспечивают безналичные расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, инкассо, электронными и иными формами расчетов, ведут к возникновению денежных обязательств, способствующих исполнению банковских расчетов и правил.Безналичные расчеты играют большую роль в современном обществе. Безналичный расчет – это перечисление денежных средств со счета плательщика на счет получателя через кредитную организацию. Согласно п. 3 ст. 861 ГК РФ безналичные расчеты вправе выполнять только кредитные учреждения с соответствующими лицензиями и имеющие право открывать банковские счета. Безналичный расчет исполняет 2 основные функции: уменьшает потребность наличных денег при проведении сделок, тем самым ускоряет оборот денег; снижает издержки обращения наличности. Так же безналичное движение денежных средств трудно скрыть от контролирующих органов, поэтому росту доли безналичных расчетов способствует государство.Объем безналичных расчетов в России демонстрирует устойчивый рост на протяжении 2021-2023 гг. Так, в 2021 году он составил 130 трлн рублей, в 2022 году - 150 трлн рублей (рост на 15,4%), а в 2023 году прогнозируется достижение 170 трлн рублей (рост на 13,3%). Данная динамика свидетельствует о постепенном вытеснении наличных расчетов и активном переходе населения и бизнеса к безналичным платежам.В структуре безналичных платежей ключевую роль играют банковские карты, доля которых увеличилась с 60% в 2021 году до 70% в 2023 году (прогноз). Также наблюдается существенный рост доли Системы быстрых платежей (СБП) - с 15% в 2021 году до 25% в 2023 году. При этом доля электронных кошельков и других платежных инструментов снижается.Помимо общего роста объемов, для системы безналичных расчетов в России характерны следующие ключевые тренды: - Увеличение доли банковских карт и Системы быстрых платежей.- Снижение доли электронных кошельков и других платежных инструментов.- Развитие бесконтактных и мобильных платежей.- Повышение безопасности и внедрение передовых технологий.Для дальнейшего развития системы безналичных расчетов в России необходимо реализовать следующие ключевые направления:- Дальнейшее развитие Системы быстрых платежей (СБП)- Внедрение новых платежных инструментов (QR-коды, биометрия и др.)- Повышение доступности и удобства безналичных платежей для населения- Совершенствование нормативно-правовой базы и регулирования- Обеспечение кибербезопасности и защиты данных- Повышение финансовой грамотности и цифровых навыков гражданТаким образом, расчетные правоотношения – это регулируемые нормами права денежные общественные отношения при осуществлении расчетов между организациями и физическими лицами, а также между ними и государством. Обязательства кредитной организации перед клиентом связаны с оказанием особого рода услуг и выражены в конкретной денежной сумме. Для выполнения обязательств, возникающих в деятельности организаций, имеют значение правильные и своевременные расчеты. Дополнительное исследование проблематики безналичных расчетов позволит учесть зарубежный опыт таких расчетов, а также определить приоритеты их реформирования в России.В современном мире использование безналичных расчетов с каждым годом растет благодаря внедрению платежных инструментов в различные сферы экономики, обеспечению удобства использования безналичных денежных средств при осуществлении расчетов. При этом система безналичных расчетов нуждается в качественном и своевременном улучшении, в том числе за счет совершенствования существующих элементов и внедрения новых элементов, дополняющих и повышающих качество предлагаемых физическим и юридическим лицам в России платежных услуг.В заключение следует отметить, что система безналичных расчетов в России находится на этапе активного развития и трансформации. Для поддержания высоких темпов роста и повышения эффективности данной системы необходимо комплексное взаимодействие всех участников - банков, платежных систем, регуляторов и конечных пользователей. Реализация предложенных направлений совершенствования позволит создать современную, безопасную и удобную платежную инфраструктуру, отвечающую потребностям цифровой экономики.СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫГражданский кодекс Российской Федерации (ч. 1) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 03.08.2018) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2018) // СЗ РФ. 1994. № 32. Ст. 3301; Гражданский кодекс Российской Федерации (ч. 2) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 29.07.2018) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2018) // СЗ РФ. 1996. № 5. Ст. 410.Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 20.07.2020) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Собрание законодательства РФ. 2002. № 28. Ст. 2790Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ (ред. от 02.08.2019) "О национальной платежной системе" [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_115625/Положение о правилах осуществления перевода денежных средств (утв. Банком России 29.06.2021 N 762-П) (ред. от 03.08.2023) [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_394047/Положение о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения (утв. Банком России 24.11.2022 N 809-П) (ред. от 23.03.2023) [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_436264/Инструкция Банка России от 30.06.2021 N 204-И (ред. от 10.04.2023) "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_393919/Асланова, Т.О. Банкноты стран мира: Денежное обращение. Каталог-справочник. В 2 частях / Т.О. Асланова, И.Н. Кожевников. - М.: Интеркрим, 2021. - С. 54 Атажахов, А. З. Государственное регулирование банковской деятельности [Текст] / А. З. Атажахов // Валютное регулирование. Валютный контроль. – 2020. – № 2. С. 50-52. Ефимова Л.Г. Еще раз о понятии и правовой природе электронной формы сделки // LexRussica. - 2019. - №8 (153). - С.129-136.Захаров А. В., Коновалова А. И. Проблемы системы безналичных расчетов в Российской Федерации // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. - 2021. - №3-1. Казанкова Т.Н., Трошенкова А.И. Правовая природа безналичных денег // Е-SCIO. - 2019. - №5 (32). - С.458-463.Левкина Е.В., Титова Н.Ю. Современные тенденции и проблемы развития эквайринга в банковской системе Российской Федерации // Территория новых возможностей. Вестник Владивостокского государственного университета экономики и сервиса. - Т.12. №1 (48). - 2020. - С.21-30.Некоторые аспекты современного банкинга : монография / М. С. Марамыгин [и др.] ; под ред. М.С. Марамыгина, Л.И. Юзвович ; Минво обр. и науки РФ, Фед. гос. бюдж. обр. учрежд. высш. обр. «Ур. гос. экон. ун-т».— Екатеринбург : Издательство ООО Универсальная Типография «Альфа Принт», 2019.— 368 сРындина, И.В. Роль инноваций в модернизации современных кредитных банковских продуктов и технологий / И.В. Рындина, Е.А. Соболева // Экономика устойчивого развития. – 2019. - №3(39). – С. 139-142.Сидорова, О. Е. Рынок безналичных платежей в России – тенденции и перспективы / О. Е. Сидорова // Вестник евразийской науки. – 2022. – Т. 14. – № 2. Тыщенко А.А., Рогалева У.Е. Коммерческие банки как участники финансового рынка // Развитие финансовой науки: дискуссионные вопросы современных исследований: сб. науч. тр. по мат-лам V Всерос. c междунар. участием науч.- практ. конф. молодых ученых. 2019. - С. 368–372.Юсупова, А.М. Основные принципы безналичных расчетов. Формы безналичных расчетов // Наука: общество, экономика, право. - № 4. - 2019. - С. 213–219.ЦБ повысил прогноз роста доли безналичных операций в рознице в 2023 году до 78-80% // URL: https://www.interfax.ru/business/874278