Анализ рисков экономико-математическими методами

При расчете для компании серьезного инвестиционного проекта для правильного построения важных сценариев необходимы не только наличие дискретных величин, но и статистические свойства этих данных.Основными задачами операционного руководства являются:реализация целей, стратегии, политики компанииуправление операционной деятельностью компаниисоздание эффективной системы внутреннего контроля и мониторинга рисковобеспечение выполнения решений Совета директоровИнвестиции – это один из наиболее действенных механизмов социально-экономических преобразований.Сегодня привлечение инвестиций позволяют Группе компаний «Синтез ОКА» развивать новые направления работы, увеличивая и повышая активность ресурсов своих стратегических партнеров. Стратегия группы компаний в области технического развития сосредоточена на усилении конкурентных позиций на целевых рынках (амины) и экспансии на рынки с большим потенциалом роста.Формируя инвестиционную программу, мы ориентируемся на потребности клиентов, возможности развития новых сегментов химической отрасли России, интересы стратегических партнеров, а также опыт и возможности группы компаний.Рисунок 1 - Сфера интересов ООО «Синтез-ока»в области химических технологий Источник Технологии (sintez-oka.com)В настоящее время известны различные реализации метода сценариев, такие, как:1. получение согласованного мнения;2. повторяющаяся процедура независимых сценариев;3. использование матриц взаимодействия и др.Метод получения согласованного мнения является, по существу, одной из реализаций метода Делфи, ориентированной на получение коллективного мнения различных групп экспертов относительно крупных событий, которые могут быть актуальны в той или иной области в заданный период будущего.К негативным моментам этого метода можно отнести недостаточное внимание, уделяемое взаимозависимости и взаимодействию различных факторов, влияющих на развитие данных событий, а также динамике развития ситуации.Планирование тесно связано с прогнозированием, разделение этих процессов, в известной мере, условно, поэтому в планировании и прогнозировании могут использоваться одни и те же методы или тесно взаимосвязанные методы.Планы являются результатом управленческих решений, которые принимаются на основе возможных плановых альтернатив. Принятие управленческого решения осуществляется по некоторым критериям. Используя эти критерии, альтернативы оценивают с точки зрения достижения одной или нескольких целей. Критерии отражают цели, которые ставят лица, принимающие управленческие решения.В экономической или производственной системе для формирования целей могут использоваться подходы кибернетики. Например, если цели многочисленны и взаимосвязаны, то целесообразно провести системный анализ. Цели можно ранжировать в порядке значимости. Можно построить дерево целей. Это позволит систематизировать связи важнейшей цели с менее значимыми целями, не добившись которых нельзя достичь более важных целей.Метод сценариев необходим не только при социально-экономическом прогнозировании. Например, при разработке методологического, программного и информационного обеспечения анализа риска химико-технологических проектов необходимо составить полный каталог сценариев аварий, связанных с утечками и выбросами токсических химических веществ. Каждый из таких сценариев описывает аварию, на таком крупном предприятии, как ООО «Синтез ОКА» много разных сценариев, которые в разных ситуациях будут давать разный результат.Для построения исчерпывающего, но обозримого набора сценариев необходимо предварительно проанализировать динамику социально-экономического развития рассматриваемого экономического агента ООО «Синтез ОКА» и его окружения. Корни будущего - в настоящем и прошлом, причем зачастую -в весьма далеком прошлом. Кроме макроэкономических и микроэкономических характеристик, известных лишь с погрешностями, необходимо учитывать состояние и динамику отечественного массового сознания, политических, в том числе внешнеполитических реалий, поскольку на обычно рассматриваемом интервале времени (до 10 лет) экономика зачастую следует за политикой, а не наоборот.Часто используют упрощенный подход к прогнозированию методом сценариев. А именно, формулируют три сценария - оптимистический, вероятный и пессимистический. При этом для каждого из сценариев достаточно произвольно выбирают значения параметров, описывающих производственно-экономическую. Цель такого подхода - рассчитать интервалы разброса для характеристик и "коридоры" для временных рядов, интересующих исследователя (и заказчика исследования). Например, прогнозируют финансовый поток (cash flow) и чистую текущую стоимость (net present value или NPV) инвестиционного проекта.Качественный сценарий должен отражать не только последовательное изменение объекта прогнозирования, он должен описывать проблемы и препятствия в достижении этого состояния, ресурсы необходимые для достижения поставленных целей, приоритеты в решении задач.В целом прогнозирование по методу сценариев является во многом искусством, а не наукой, т.е. это сложно формализуемый процесс, навыки в разработке сценариев появляются во многом благодаря опыту и способностям экспертов, разрабатывающих прогнозы.Рисунок 2- Метод сценариев.Источник Метод 2 сценарий (laminarts.ru)На основании данных финансового анализа предприятия можно предположить сценарий. Существенным недостатком данного алгоритма является возможность рассчитать лишь несколько итогов проекта. При расчете различных сценариев результат определяется исходя изпредположений. Такимобразом, расчетриска вызывает большие сомнения. Несмотря на это, совокупность различных методов помогает снизить ущерб и максимально снизит влияние различных факторов на результат.Рассмотрим построение дерева сценариев, где случайные величины являются дискретными и из существующих статистических данных определим заданную совокупность величин.На примере исходных данных ООО «Синтез-ока» .3.2. Применение метода сценариев для анализа рисков ООО «Синтез-ока» Потенциальное позитивное влияние машиностроительной отрасли на другие части российской экономики существенным образом ограничивается рядом объективно существующих препятствий (кратко описанных ниже): 1. Устаревание основных фондов. 2. Низкий уровень инвестиционной привлекательности многих предприятий. 3. Низкий уровень гибкости при разработке корпоративных стратегий, обусловливающий высокую концентрацию усилий на ранее выбранных областях, а также низкую скорость отказа от мало перспективных направлений деятельности и инвестирования средств в новые, интенсивно развивающиеся области. 4. Низкий уровень инновационной активности. 5. Снижение квалификации и конкурентоспособности кадров.6. Одним из факторов, ограничивающих конкурентные возможности многих российских машиностроительных предприятий, является их высокая специализация и ориентация на выпуск продукции, ориентированной на узкие сегменты покупателей. Это обусловливает низкую загруженность производства при существенных колебаниях (снижении) спроса на какие-то группы продуктов РФ.7. В качестве еще одного «узкого» места можно упомянуть очень высокий процент персонала, занимающегося чисто управленческой деятельностью в РФ.Анализ результатов исследования позволил выделить следующие основные элементы, которые будут определять специфику сценариев развития интересующего нас события:использование информационных технологий в структуре инновационных форм бизнес-моделей; развитие искусственного интеллекта; интенсивное развитие интернета предметов; более интенсивное использование электроэнергии на всей территории страны; рост роли кибербезопасности и систем защиты данных.В отличие от бухгалтерского баланса, раскрывающего перед пользователем структуру капитала, устойчивость и платежеспособность организации, "Отчет о финансовых результатах" позволяет оценить финансовые результаты деятельности организации. При этом абсолютные величины, то есть содержащиеся в отчете цифры, не дают полного представления о том, насколько хорошо или плохо отработала организация в отчетном периоде. Объективную оценку позволяют получить относительные показатели, которые соотносят финансовый результат с задействованными ресурсами. Такими показателями выступают рентабельность активов и рентабельность собственного капитала организации.Организация за 2021 год получила чистую прибыльУ компании хорошие показатели рентабельности, превысила доходность от возможного альтернативного вложения средств собственников. Важным показателем для инвесторов служит долговая нагрузка на организацию, расходы в виде процентов по обслуживанию заемного капитала. Для этого рассчитывают коэффициент покрытия процентов к уплате (ICR) – отношение прибыли до вычета процентов и налогов (EBIT) к расходам на выплату процентов.Чтобы компания стабильно развивалась требуется увеличить долю собственного капитала до, % от всего капитала, обеспечить достаточную финансовую независимость (повысить коэффициент автономии). Снизить сумму краткосрочной кредиторской задолженности (например, переведя ее в состав долгосрочной задолженности), на, тыс. руб. Повысить обеспеченность краткосрочных обязательств текущими активами (показатель текущей ликвидности). ЗаключениеРассмотривая на примере предприятия как можно анализировать риски были получены следующие знания и навыки. Анализ финансовых рисков компании-одна из важныхвещей.Элементы обеспечения экономической безопасности и финансовСтабильность предприятия.Финансовый риск деятельности предприятия — это вероятностьНаступления не благоприятных в текущий ситуации событий, в результате которыхПотеря дохода или имеющихся в распоряжении финансовых ресурсовСуществует возможность развития компании. Финансовый анализ является основой своевременной системыВыявление финансовых рисков, должно проводиться в динамике и в контекстеВажных показателей.Анализ финансовых рисков ООО "Синтез ОКА позволил намВыводо том,что деятельность компанииподвержена валютному риску,Кредитный риск, риск изменения процентной ставки, риск финансовой стабильности,Ликвидность.ООО «Синтез ОКА» подвержены значительному валютному риску последующим причинамКрупные закупки товаров в иностранной валюте (доллары США), евро). Риски зменения процентных ставок в течение периода анализа для ООО "Синтез ОКА» не имеет значения. Компания будет использовать кредит.В целях минимизациии рисков на предприятии нужно проводить комплексный анализ, если проводить его разными методами, то можно качкственно улучщить показатели и состояние предприяти.Список используемой литературы1. Агаев А. Р. Анализ финансовых рисков при выборе инвестиционной стратегии // Экономика и управление: проблемы, решения. 2021. Т. 3. № 11 (119). С. 155-160.2. Артамонов Н. Финансовые риски в деятельности предприятия // Московский экономический журнал. 2019. №6. С. 402-409.3. Ахметова Э. К. Основные принципы управления финансовыми рисками на предприятии // Аспирант. 2021. № 5 (62). С. 45-47.4. Белухин В. В., Задорожняя О. А. Исследование финансовых рисков в системе управления предприятием // Аспирант. 2021. № 11 (68). С. 11-14. 5. Бланк И. А. Управление финансовыми рисками: учебное пособие. Ника-Центр, 2018. 600 с.6. Белухин В. В., Ефименко А. М. Подходы к оценке и методам управления финансовыми рисками //Modern Science. 2020. № 3-1. С. 48-51.7. Бугаев А.Е., Эдилов К.Э., Романенко Н.Р., Акуев Н.М. Подходы и методы анализа и оценки финансовой устойчивости предприятия // Актуальные проблемы военно-научных исследований. 2021. № 5 (17). С. 131-142.8. Буньковский Д. В. Инструменты управления предпринимательскими рисками // Вопросы управления. 2019. №1 (37). С. 65- 76.9. Василишин И. И. К вопросу о соотношении понятий «предпринимательский риск» и «финансовый риск» в страховых правоотношениях // В сборнике: актуальные проблемы сравнительного правоведения и юридической лингвистики сборник материалов третьей международной научно-практической конференции. 2019. С. 314-318. 56 10. Витова В.П., Бакальская Е. В. Финансовые риски при обеспечении экономической безопасности предприятия. Аллея науки. 2021. Т. 1. № 3 (54). С. 251-254.11. Вишняков Я. Д., Радаев Н. Н. Общая теория рисков: Учеб. пособие/ Под ред. Я.Д. Вишняков, Н.Н. Радаев. М.: Издательский центр «Академия», 2018. 368 с.12. Гареев Э. Я. Управление финансовыми рисками предприятия. Академическая публицистика. 2021. № 4. С. 227-231.13. Голубева С. С. Анализ финансовых рисков российских предприятий // Математическое и компьютерное моделирование в экономике, страховании и управлении рисками. 2021. № 6. С. 190-194.14. Гражданский Кодекс Российской Федерации: федер. закон от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ. [Электронный ресурс] – URL: http://www.consultant.ru/document/ (дата обращения: 05.03.2022).15. Донецкова О. Ю., Садыкова Л. М. Страхование финансовых рисков промышленных предприятий // Азимут научных исследований: экономика и управление. 2021. Т. 10. № 4 (37). С. 114-118.16. Ермолина О. Н., Калашникова Н. Ю. Управление корпоративными финансами: учебное пособие. Москва, Берлин: Директ-Медиа, 2018. 531 с.17. Жамьянова С. В. Стратегическое управление финансовыми рисками // Актуальные проблемы авиации и космонавтики. 2019. №13. С.58. 18. Каранец С. М. Gap-метод определения риска // Бюллетень инновационных технологий. 2021. Т. 5. № 4 (20). С. 27-29.