Управление рисками в инновационной деятельности.

(таб. 14)Таблица 14 - Результаты построения итоговой регрессии управления рисками в инновационной деятельности ООО «Волгогазтелеком»Название переменной Коэффициент Стандартная ошибка Значимость Константа17,5 1.571 1.1000 *** Управление коммуникациями1.377 1.179 1.1000 *** Управление персоналом1.641 1.173 1.1000 *** Управление финансами1.374 1.169 1.1000 *** Управление ресурсами1.669 1.165 1.1000 *** Управление затратами1.316 1.171 1.3004 Управление проектами1.376 1.173 1.1004 Управление рисками1.353 1.177 1.1016 Управление маркетингом1.471 1.175 1.1000 *** Управление инвестициями1.674 1.337 1.1000 *** Управление инновациями1.37 1.167 1.1000 *** Err1.609 Корреляция1.603 F-статистика 1.1000 Основываясь на результатах анализа, был произведен анализ дисперсии. (таб. 15)Таблица 15 - Объясненная компонентами совокупная дисперсия управления рисками в инновационной деятельности ООО «Волгогазтелеком»Название переменной Собственные значенияВсего% дисперсииСуммарный % дисперсииКонстанта5,44547,11447,114Управление коммуникациями1,94716,40761,531Управление персоналом1,67614,39775,71Управление финансами1,1377,47175,101Управление ресурсами1.6947,47191,573Управление затратами1.6946,77397,165Управление проектами1.6116,07673,357Управление рисками1.4174,59776,749Управление маркетингом1.3471,77777,706Управление инвестициями1.3311,91579,453Управление инновациями1,1377,47175,101Корреляция1.6947,47191,573По итогу данного шага была применена многомерная методология, получена структура данных, проверенная в разнообразных измерениях.Таблица 16 - Матрица факторных нагрузок для повернутой матрицы компонентНазвание фактораКомпоненты1345Константа1.1051.6071.3161.37Управление коммуникациями1.471.5311.161.345Управление персоналом1.3751.6791.3951.17Управление финансами1.3711.6671.1971.31Управление ресурсами1.6947,4711.4731.669 Управление затратами1.6946,7731.3651.316 Управление проектами1.6116,0761.3571.376 Управление рисками1.4174,5971.6491.353 Управление маркетингом1.3471,7771.6061.471 Управление инвестициями1.3311,9151.3531.674 Управление инновациями1.3771.1791.691.37 Err1.6391.3761.1591.337 Скорректированный коэффициент детерминации 1.6741.3771.3991.179F-статистика 1.6791.3591.4431.347Проведенный анализ деятельности ООО «Волгогазтелеком» выявил проблемные аспекты в части выстраивания коммуникаций с абонентами компании.В связи с этим, основная цель и значение предложенных инноваций заключается в переориентировании колл-центра с обзвона на приём и обработку вызовов, что позволяет снизить нагрузку на персонал, не ориентированный на работу в состоянии психологического давления.Коммуникации целесообразно переориентировать на ИИ и операторов колл-центра, которые пройдут специальную подготовку и будут обучены гасить негатив и собирать содержательную часть проблем со стороны пользователей сети.При помощи инструментов математического анализа проведен анализ массива данных и построены графики анализа динамики показателей.Моделирование выполнено с применением ПО Stata.Рисунок 19 – График экспоненциального сглаживания управления рисками в инновационной деятельности ООО «Волгогазтелеком»По итогам анализа, построен график Веса для i-того члена ряда экспоненциального сглаживания (Фактор затухания = 0,8).Рисунок 20 – График Веса для i-того члена ряда экспоненциального сглаживания управления рисками в инновационной деятельности ООО «Волгогазтелеком» с учетом фактора коммуникаций ЦА (Фактор затухания = 0,5) [STATA]По итогам анализа, построен график Веса для i-того члена ряда экспоненциального сглаживания (Фактор затухания = 0,6).Рисунок 21 – График Веса для i-того члена ряда экспоненциального сглаживания (Фактор затухания = 0,6) управления рисками в инновационной деятельности ООО «Волгогазтелеком» с учетом фактора нагрузок на персонал [STATA]По итогам анализа, построен график Веса для i-того члена ряда экспоненциального сглаживания (Фактор затухания = 0,7).Рисунок 22 – График Веса для i-того члена ряда экспоненциального сглаживания (Фактор затухания = 0,7) управления рисками в инновационной деятельности ООО «Волгогазтелеком» с учетом фактора работы с негативом [STATA]По итогам анализа, построен график Веса для i-того члена ряда экспоненциального сглаживания (Фактор затухания = 0,8).Рисунок 23 – График Веса для i-того члена ряда экспоненциального сглаживания (Фактор затухания = 0,8) управления рисками в инновационной деятельности ООО «Волгогазтелеком» с учетом фактора психологического давления [STATA]По итогам анализа, построен график Веса для i-того члена ряда экспоненциального сглаживания (Фактор затухания = 0,8).Рисунок 24 – График Веса для i-того члена ряда экспоненциального сглаживания (Фактор затухания = 0,8) управления рисками в инновационной деятельности ООО «Волгогазтелеком» с учетом фактора контроля расходов [STATA]По итогам анализа, построен график экспоненциального сглаживания (Фактор затухания = 0,5). Рисунок 25 – График экспоненциального сглаживания (Фактор затухания = 0,5) внедрения инноваций [STATA]По итогам анализа, построен график экспоненциального сглаживания (Фактор затухания = 0,6).Рисунок 26 – График экспоненциального сглаживания (Фактор затухания = 0,6) затрат на внедрение инноваций [STATA]По итогам анализа, построен график экспоненциального сглаживания (Фактор затухания = 0,7).Рисунок 27 – График экспоненциального сглаживания (Фактор затухания = 0,7) рисков внедрения инноваций [STATA]По итогам анализа, построен график экспоненциального сглаживания (Фактор затухания = 0,8).Рисунок 28 – График экспоненциального сглаживания (Фактор затухания = 0,8) управления персоналом [STATA]По итогам анализа, построен график экспоненциального сглаживания (Фактор затухания = 0,9).Рисунок 29 – График экспоненциального сглаживания (Фактор затухания = 0,9) управления коммуникациями [STATA]По итогам анализа, проведено прогнозирование изменения на по аналогии с прогнозными моделями изменения показателей методом экспоненциального сглаживания.Рисунок 30 – График экспоненциального сглаживания (Фактор затухания = 0,9) социальная эффективность внедрения инноваций [STATA]Таким образом, предложенные инновации позволят переориентировать колл-центр на приём и обработку вызовов, что снизит нагрузку на персонал, не ориентированный на работу в состоянии психологического давления на сотрудников.Подготовленные специалисты колл-центра смогут наиболее эффективно осуществлять работу с возражениями и негативом абонентов, тем самым повысить эффективность коммуникаций.Снижение психологического давления на персонал позволит повысить социальную эффективность работы персонала.3.2. Экономическое обоснование направлений по совершенствованию управления рисками в инновационной деятельности Оценка эффективности конкурентной стратегии в современных условиях представляет прогноз возможного сценария и наиболее вероятного результата деятельности компании в условиях турбулентности, а так же создания устойчивого конкурентного преимущества компании.Ожидаемый экономический эффект от предложенной конкурентной стратегии будет зависеть в первую очередь от того, как будет развиваться экономика. Далее официальный прогноз ООО «Волгогазтелеком» на 2024-2026 годы: По динамике ВВП в период с 2024-2026 - будет составлять 1.2 ежегодно;Инфляция замедлится и достигнет уровня в 4% к 2025 году; Вслед за снижением инфляции ключевая ставка снизится до 8%; В связи с этим будет расти и телекоммуникационный бизнес: рост на уровне 10% ежегодно(СAGR);В кредитовании присутствует жесткая денежно-кредитная политика, надбавки по коэффициентам риска, макропруденциальные лимиты, следовательно, будут определенные замедления роста;Высокие процентные ставки стимулируют приток привлеченных средств в инновационные проекты телекоммуникационных компаний.Количество клиентов предполагает рост в глубину отношений с клиентом. Долгосрочные отношения. Чем больше продуктов использует клиент, тем больше шансов на долгосрочные отношения. Срок жизни клиента с ООО «Волгогазтелеком» увеличивается и увеличиваются доходы. В этом смысле Экосистема – драйвер роста глубины отношений.Средняя чистая процентная маржа в 2024-2026 году 5,5%. Доходы IT, как бизнеса, вырастут за 3 года в 4 раза, благодаря устойчивому спросу.Уровень риска – 100-110б.п.Экономический эффект от стратегии «инновационной дифференциации» в бизнес-процессах внутри ООО «Волгогазтелеком»: потенциальная доля прибыли за 3 года – 175 млн. руб.Место компании ООО «Волгогазтелеком»среди конкурентов и ожидаемый положительный эффект от внедрения стратегии:Экономия за счет оптимизации бизнес-процессов внутри ООО «Волгогазтелеком»;Претендент на лидерство в сегменте Экосистемных подписочных моделях;Внедрение и развитие ИИ как формирование долгосрочной конкурентной позиции во всех бизнес-моделях компании;Прогнозный рост прибыли ООО «Волгогазтелеком»;ИИ поможет ООО «Волгогазтелеком» привлечь внимание потребителя. ИИ - это дополнительная ценность, которая поможет заработать больше, чем конкуренты. Он будет определять динамику конкурентной борьбы – конкурентам будет трудно повторить (требуются значительные инвестиции);Эффект конкурентной стратегии для Экосистемы, где главном «козырем» ООО «Волгогазтелеком» станет развитии ИИ. Создавая инновационный продукт, технологическое освоение которой соперниками будет являться слишком затратной, поможет убыточной Экосистеме сформировать свое уникальное конкурентное преимущество на данном рынке. И дать возможность роста прибыли до 2-5% уже в 2024 году.3.3. Оценка эффективности предложенных мероприятий Далее приведем плановый эффект от предложенных мероприятий в рамках стратегии конкурентоспособности ООО «Волгогазтелеком» (таблица 17).Таблица 17 - Плановый эффект от внедрения предложенных мероприятийПлановое повышение выручки ООО «Волгогазтелеком», %Расходы на мероприятие, тыс. руб. Новые клиенты в ООО «Волгогазтелеком» и / либо подписке по новым услугам, тыс. чел. в год Внедрение повсеместно ИИ: для оценки кредитоспособности клиентов, для рекламной деятельности, в том числе и расширение зоны покрытия До 15%15 млн. руб. в год10 тыс. чел. Разработка и продажа собственного ПО80-90%10 млн. руб. в среднем за одно ПО (в среднем за год планируется к разработке 10 ПО)1 тыс. ед. ПО в год продажа ЮЛ Расширение подписки по новым услугам2-5%5 млн. руб. в год на оплату партнерам новых услуг5 млн. чел.Далее по определённым плановым доходам и расходам ООО «Волгогазтелеком»просчитаем экономический эффект в таблице 15. Таблица 18 - Плановый экономический эффект от внедрения предложенных мероприятийНаименование показателя финансового результата ООО «Волгогазтелеком»2023 год факт, 2024 год план Пояснение2025 год планПояснение2026 год планПояснениеЧистая прибыль1493 млн. руб. 1752,338 млн. руб.+ 16,6% чистой прибыли от привлечения новых клиентов (кредитование по оценке ИИ, реклама при помощи ИИ по новым услугам ООО «Волгогазтелеком») +200 тыс. руб. *10 000 ед. = 2 млн. руб. – от разработки и продажи ПО + 1900 руб. (стоимость «Прайм» в год для 1 чел.) * 5 млн. чел. = 9,5 млн. руб.2062,7355+ 17% чистой прибыли от привлечения новых клиентов (кредитование по оценке ИИ, реклама при помощи ИИ по новым услугам ООО «Волгогазтелеком») + 2,5 млн. руб. – от разработки и продажи ПО + 10 млн. руб. от новых услуг в год 2447,52784+ 18% чистой прибыли от привлечения новых клиентов (кредитование по оценке ИИ, реклама при помощи ИИ по новым услугам ООО «Волгогазтелеком») + 3 млн. руб. – от разработки и продажи ПО + 10,5 млн. руб. от новых услуг в годРасходы 843 млн. руб.844,55 млн. руб. + 0,5 млн. руб. в год – от внедрения ИИ+0,1 млн. руб. *10 ед. = 1 млн. руб. – от разработки нового ПО+ 0,05 млн. руб. – от расширения подписки по новым услугам845,65+ 1 млн. руб. в год – от внедрения ИИ+0,5 млн. руб. – от разработки нового ПО+ 0,5 млн. руб. – от расширения подписки по новым услугам847,65+ 1 млн. руб. в год – от внедрения ИИ+0,5 млн. руб. – от разработки нового ПО+ 0,5 млн. руб. – от расширения подписки по новым услугамЧистый денежный поток 650 млн. руб.907,788 млн. руб. Выручка – себестоимость 1217,0855Выручка – себестоимость1599,87784Выручка – себестоимостьРентабельность по чистому денежному потоку ООО «Волгогазтелеком»43,5%51,08%Валовая прибыль / выручка *100%59,00%Валовая прибыль / выручка *100%65,37%Валовая прибыль / выручка *100%Численность клиентов 108,5 млн. чел. 123,5 млн. чел.+10 и 5 млн. чел от внедрения ИИ и расширения подписки по новым услугам139,5+11 и 5 млн. чел от внедрения ИИ и расширения подписки по новым услугам156,5+12 и 5 млн. чел от внедрения ИИ и расширения подписки по новым услугамНа основании приведенного планового эффекта можно сделать вывод, что:- рентабельность выросла с 43,5% до 51,08%;Далее проведем оценку эффективности предложенных мероприятий по внедрению инноваций в ООО «Волгогазтелеком» при помощи методики, рассмотренной в первой главе выпускной квалификационной работы. Для начала проведем расчет дисконтного множителя. Для расчета примем обозначения по формуле из первой главы: – краткосрочная базовая ставка ЦБ РФ по облигациям внутреннего государственного займа - по состоянию на июль 2024 года ставка равна 15,10%; – отраслевой риск для предпринимательского сектора в сфере сельского хозяйства– 2,5%; – риск снижения качества (эффективности) менеджмента (предполагается, что у компании функционирует система менеджмента качества, потому риск может быть признан 0%); – риск снижения ликвидности (уровень снижения ликвидности проекта можно принять равной 3,25%).r = 15,1+2,5+0+3,25 = 20,85%.Далее проведем расчет дисконтированных денежных потоков и расчет NPV - чистого дисконтированного дохода. Данный расчет приведен в таблице 19. Таблица 19 - Расчет эффективности проекта. руб. №Отчетный период 2024202520261порядковый номер отчетного периода t1232Чистый денежный доход (из таблицы 16)907,7881217,08551217,08553Ставка дисконтирования = 1/(1+r)t1/(1+20,85%)1 = 0,82741/(1+20,85%)2 = 0,68471/(1+20,85%)3 = 0,56654Дисконтированный денежный доход (2*3)751,1692833,3507689,57445Дисконтированный денежный доход нарастающим итогом 751,16921584,521522,925NPV= 1522,925 тыс. руб. Внутренняя норма доходности IRR = 22% (данный показатель найден при помощи специальной функции для расчета в ексель ВСД)Рентабельность бизнес-плана Р = 1522,925/ 2537,85*100%= 60%Если: PI>1 – проект рентабельный, PI<1 – проект нерентабельный, PI=1 – проект ни прибыльный, ни убыточный. Полученная рентабельность проекта составила 60%, что > 1, следовательно проект рентабельный и целесообразный к реализации. PP – срок окупаемости простой = 1 месяц PI – срок окупаемости дисконтированный = 1 месяцСредняя норма рентабельности инвестиционного проекта (ARR). ARR = 1113,986/ 2537,85 *100% = 43,89%Среднегодовая величина прибыли составит 1113,986 тыс. руб. (по чистому денежному доходу)Величина инвестиций по таблице 16 (расходы) за все года составит 2537,85 тыс. руб. Модифицированная внутренняя норма доходности МIRR = 251% (данный показатель найден при помощи специальной функции для расчета в ексель МВСД). При уровне ставки реинвестирования равной 10%. Полученные результаты эффективности бизнес-плана приведен в таблице 20.Таблица 20 - Показатели эффективности предложенных инновацийНаименование показателяЗначениеЧистый денежных поток NPV, рублей 1522,925руб.Внутренняя норма доходности IRR22%Рентабельность инвестиций, % 60%Средняя норма рентабельности инвестиционного проекта ARR, %43,89%Модифицированная внутренняя норма доходности (рентабельности) MIRR, %251%PI – срок окупаемости дисконтированный, ед.1 мес.PP – срок окупаемости простой, ед.1 мес.Инвестиции в проект, тысруб. 2537,85 руб.Полная сумма финансирования проекта, тысруб.2537,85 руб.На основании данных расчетов можно сделать вывод, что предложенные инновации признаются целесообразным к реализации. Таким образом, эффект от общей конкурентной стратегии дифференциации усилит сильные стороны организации, обеспечит долгосрочное конкурентное преимущество компании ООО «Волгогазтелеком», а так же на горизонте 2024-2026 годов приведет к увеличению прибыли компании. Вывод по главе:В третьей проектной главе был предложен инновационный проект для компании ООО «Волгогазтелеком». Целью инновационной стратегии ООО «Волгогазтелеком» является: расширение деятельности и повышения качества оказываемых услуг связи и телекоммуникаций, в частности за счет внедрения инноваций. Основные мероприятия, которые будут входить в инновационный проект - стратегию:- цифровизация, IT и ИИ, в том числе и расширение зоны покрытия связи;- финансовая бизнес-модель компании;- экосистемная подписочная модель по новым услугам.На основании приведенной оценки планового экономического эффекта от предложенных инноваций был сделан вывод, что рентабельность ООО «Волгогазтелеком» вырастет с 43,5% до 51,08%. При этом будет наблюдаться рост численности клиентов ООО «Волгогазтелеком»с 108,5 млн. чел. до 123,5 млн. чел. Таким образом, эффект от общей конкурентной стратегии дифференциации усилит сильные стороны организации, обеспечит долгосрочное конкурентное преимущество компании ООО «Волгогазтелеком», а так же на горизонте 2024-2026 годов приведет к увеличению прибыли компании. ЗаключениеИсследование в первой главе представленной работы показало, что риск представляет собой вероятность возникновения негативной ситуации для экономического субъекта с последующими убытками в финансовом, имущественном либо другом виде. Изучение классификации рисков показало, что выделяют два основных классификационных вида рисков: финансовые и нефинансовые (риски, связанные с остальными направлениями деятельности компании). В логистической компании, так же выделяют специфические риски, связанные с цепями поставок, с логистикой и пр. Процесс управления рисками на предприятии представляет собой совокупность мер и действий, которые направлены на устранение рисков (уже существующих) и рисков, которые могут возникнуть в деятельности компании, и причин для возникновения рисков. В области исследования принципов, стратегии и методов управления рисками в предпринимательской деятельности:а) процесс управления рисками для многих компаний риск рассматривается как стратегический фактор по сравнению с затратами на ведение бизнеса. б) были рассмотрены основные этапы процесса управления рисками: выявление, оценка, планирование нейтрализации, полное исключение. Данный процесс должен осуществляться непрерывно на постоянной основе.Для проведения анализа рисков компании применяют специальные существующие методики, которые все подразделяются на качественные и количественные. К количественным методам относят методы, в основу которых ложатся статистические цифровые данные компании, к примеру, финансовая отчетность. Качественные методы представляют собой методы анализа с привлечением экспертов и основанными на экспертном мнении и данных о текущей ситуации в компании, отрасли, стране, мире.ООО «Волгогазтелеком» является российской компанией, входящей в пятерку лидеров телекоммуникационной отрасли в РФ. На основании приведенной организационной структуры можно сделать вывод, что она является линейно-функциональной. Во главе компании находится генеральный директор. Оценка финансового состояния по балансу показала, что собственный капитал в 2023 году составил 29 440,0 тыс. руб. Изменение собственного капитала в течение анализируемого периода (2021-2023 года) составило -3 028,0 тыс. руб. Нематериальных активов и заемных средств по отчетности у компании нет. За 2023 год годовая выручка равнялась 52 020 тыс. руб., что несильно (на 2 115 тыс. руб., либо на 4,2%) отличается от выручки за 2021 год в большую сторону. Финансовому состоянию присвоена оценка BBB – положительное.Оценка инновационной деятельности ООО «Волгогазтелеком» будет проведена по информации, находящейся в открытом доступе и касающейся инновационной деятельности, то есть внедрению новых технологий. За 2021-2023 (последние три года) в ООО «Волгогазтелеком» была внедрена единственная инновация – перевод колл-центра на роботизированный искусственный интеллект. Данная инновация позволяет дать пользователям и клиентам компании ответы на наиболее частые и распространенные вопросы, не привлекая операторов.Анализируя инвестиционную работу ООО «Волгогазтелеком», можно заключить, что расходы на инвестиции в ООО «Волгогазтелеком» превышают доходы, что приводит к отрицательному балансу и свидетельствует об убыточности инвестиционной деятельности и ее не эффективности. На основании выставленной бальной оценки был проведен расчет интегрального показателя эффективности инновационной деятельности, который составил 3,8 балла. Проведенная оценка эффективности инновационной деятельности ООО «Волгогазтелеком» позволила сделать вывод, что она активно развивается, однако на текущий момент приносит убытки, та как денежный поток по инвестиционным вложениям отрицательный. По полученный экспертной оценки эффективности и активности инновационной деятельности ООО «Волгогазтелеком» можно сделать вывод, что полученный результат в размере 3,8 балла (из 5 максимально возможного) является средним. В ООО «Волгогазтелеком» система управления рисками является частью системы управления. Система управления рисками в ООО «Волгогазтелеком» интегрируется с такими системами как: планирование, управление проектами и управление производственной безопасностью. СУРиВК (система управления рисками сокращенное наименование) распространяется на функционирование ООО «Волгогазтелеком»Идентификация и оценка рисков показала что наиболее явными признаются: риск потери ликвидности, потеря доходности по причине экономического кризиса в стране, увеличение/ уменьшение стоимости закупочного материалов и товаров.В третьей проектной главе был предложен инновационный проект для компании ООО «Волгогазтелеком». Целью инновационной стратегии ООО «Волгогазтелеком» является: расширение деятельности и повышения качества оказываемых услуг связи и телекоммуникаций, в частности за счет внедрения инноваций. Основные мероприятия, которые будут входить в инновационный проект - стратегию:- цифровизация, IT и ИИ, в том числе и расширение зоны покрытия связи;- финансовая бизнес-модель компании;- экосистемная подписочная модель по новым услугам.На основании приведенной оценки планового экономического эффекта от предложенных инноваций был сделан вывод, что рентабельность ООО «Волгогазтелеком» вырастет с 43,5% до 51,08%. При этом будет наблюдаться рост численности клиентов ООО «Волгогазтелеком»с 108,5 млн. чел. до 123,5 млн. чел. Таким образом, эффект от общей конкурентной стратегии дифференциации усилит сильные стороны организации, обеспечит долгосрочное конкурентное преимущество компании ООО «Волгогазтелеком», а так же на горизонте 2024-2026 годов приведет к увеличению прибыли компании. Список использованной литературыФедеральный закон от 25.02.1999 № 39-ФЗ (ред. от 02.08.2019) «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений». [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_22142/ (дата обращения 24.07.2024)Федеральный закон от 26.07.2006 г. N 135-ФЗ (ред. от 04.06.2014) «О защите конкуренции» // Собрание законодательства РФ, 31.07.2006, N 31 (1 ч.), ст. 3434Основы маркетинга. Практикум : учебное пособие для среднего профессионального образования / С. В. Карпова [и др.] ; под общей редакцией С. В. Карповой. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 325 сЩепакин М.Б., Михайлова В.М., Хандамова Э.Ф. Экономика маркетинговой и рекламной деятельности: учебное пособие/М.Б. Щепракин, В.М. Михайлова, Э.Ф. Хандамова.- М.: Магистр, 2021 г.- 232 сЛысенко А.М., Приходько Р.В. Особенности определения инвестиционной привлекательности в сфере телекоммуникаций. [Электронный ресурс]. URL:http://economics.ihbt.ifmo.ru/file/article/18311.pdf (дата обращения 24.07.2024)Хаджиев М.Р., Абдурахманова М.М. Цифровые платформы и их роль в цифровой трансформации экономики [Электронный ресурс]. URL https://gstou.ru/files/nauka/publication/2021/sbornik/142-147.pdf (дата обращения 24.07.2024)Хазанович Э.С. Инвестиции: учебное пособие / Э.С. Хазанович. - М.: Кнорус,- 2020 г. - 318 cЮзвович Л.И., Князева Е.Г., Разумовская Е.А. Инвестиции: учебное пособие / Л.И. Юзвович, Е.Г. Князева, Е.А. Разумовская. - М.: Флинта,- 2020 г. - 612 cИнвестиционный анализ: учебник для среднего профессионального образования / В.М. Аскинадзи, В.Ф. Максимова. 2е изд., перераб. и доп. – Москва: Издательство Юрайт, 2020. 385 с. Афоничкин, А. И.  Финансовый менеджмент : учебник и практикум для вузов / А. И. Афоничкин, Л. И. Журова, Д. Г. Михаленко. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2023. — 484 с.Басовский Л.Е. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2020. – 272 c.Белов П. Г. Управление рисками, системный анализ и моделирование в 3 ч. Часть 3: учебное пособие  / П. Г. Белов. — М. : Издательство Юрайт, 2020. — 272 с.Белов П. Г. Системный анализ и программно-целевой менеджмент рисков: учебное пособие  / П. Г. Белов. — М. : Издательство Юрайт, 2020. — 289 с.Белов П. Г. Управление рисками, системный анализ и моделирование в 3 ч. Часть 2: учебное пособие  / П. Г. Белов. — М.: Юрайт, 2020. — 250 с.Бражников, М. А.  Управление изменениями : учебное пособие для вузов / М. А. Бражников, И. В. Хорина. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2023. — 223 с. Бариленко В.И. Комплексный анализ хозяйственной деятельности : учебник и практикум для вузов / В. И. Бариленко [и др.] ; под редакцией В. И. Бариленко. — Москва : Издательство Юрайт, 2023. — 455 с. Белов П. Г. Управление рисками, системный анализ и моделирование в 3 ч. Часть 1: учебное пособие  / П. Г. Белов. — М.: Юрайт, 2020. — 211 с.Воронцовский А. В. Оценка рисков: учебное пособие  / А. В. Воронцовский. — М. : Юрайт, 2020. — 179 с.Воронцовский А. В. Управление рисками: учебное пособие  / А. В. Воронцовский. — М. : Юрайт, 2020. — 414 с.Вяткин В. Н. Риск-менеджмент: учебное пособие  / В. Н. Вяткин, В. А. Гамза, Ф. В. Маевский. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Юрайт, 2020. — 365 с.Гэлаи Д., Кроуи М., Минасян В.Б., Марк Р. Основы риск-менеджмента: учебное пособие  / Д. Гэлаи, М. Кроуи, В. Б. Минасян, Р. Марк. — М.: Юрайт, 2020. — 390 с.Гресева, К. П. Проблема управления рисками на предприятии // Молодой ученый. - 2020. - № 6 (244). - С. 101-103.Жуковский В. И. Оценка рисков и многошаговые позиционные конфликты: учебное пособие  / В. И. Жуковский, М. Е. Салуквадзе. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Юрайт, 2020. — 305 с.Зубачев Д. Н. Особенности управления рисками на предприятии // Молодой ученый. - 2020. - № 14 (200). - С. 181-184.Касьяненко Т Г. Анализ и оценка рисков в бизнесе: учебник и практикум для СПО. - М.: Юрайт, 2020. — 381 с.Коротков, Э. М.  Управление изменениями : учебник и практикум для вузов / Э. М. Коротков, М. Б. Жернакова, Т. Ю. Кротенко. — Москва : Издательство Юрайт, 2023. — 278 с. Касьяненко Т. Г. Анализ и оценка рисков в бизнесе: учебное пособие  / Т. Г. Касьяненко, Г. А. Маховикова. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Юрайт, 2020. — 381 с.Мазина А.Д., Субботина Т.Н. Инвестиционный потенциал компании// Экономика и бизнес: теория и практика- 2022 г. Моргунов, Е. Б.  Управление персоналом: исследование, оценка, обучение : учебник для вузов / Е. Б. Моргунов. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2023. — 424 с. Никифорова, Н. А.  Управленческий анализ : учебник для вузов / Н. А. Никифорова. — 4-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2023. — 430 с. Пименов Н. А. Управление финансовыми рисками в системе экономической безопасности: учебное пособие  / Н. А. Пименов. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Юрайт, 2020. — 326 с.Погодина, Т. В.  Финансовый менеджмент : учебник и практикум для среднего профессионального образования / Т. В. Погодина. — 2-е изд. — Москва : Издательство Юрайт, 2023. — 259 с. Поляк Г.Б. Финансовый менеджмент : учебник для академического бакалавриата / Г. Б. Поляк [и др.] ; ответственный редактор Г. Б. Поляк. — 4-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2022. — 456 с.Пурлик, В. М.  Управление операционной и стратегической эффективностью бизнеса : монография / В. М. Пурлик. — Москва : Издательство Юрайт, 2023. — 207 с.Рягин Ю. И. Рискология в 2 ч. Часть 1: учебное пособие  / Ю. И. Рягин. — М.: Юрайт, 2020. — 255 с.Спивак, В. А.  Управление изменениями : учебник для вузов / В. А. Спивак. — Москва : Издательство Юрайт, 2023. — 357 с.Саратовцев, Ю. И.  Управление изменениями : учебник и практикум для вузов / Ю. И. Саратовцев. — Москва : Издательство Юрайт, 2023. — 409 с. Холодков С. Н. Формирование системы управления финансовыми рисками организации // Молодой ученый. - 2021. - № 20 (310). - С. 462-464.Целищева Е.С., Насретдинова З.Т. Анализ состава и структуры собственного капитала предприятия // Международный студенческий научный вестник. 2021. - № 4-5. - С. 692-693.Цивенко М.Ю. Методы и методика анализа имущественного положения предприятия и их характеристика // Молодой ученый. - 2020. - №48. - С. 102-105. Филатов В.Д. Инвестиционный потенциал предприятия как цель реализации инвестиционной стратегии// Молодой ученый – 2021 г.Хазанович Э.С. Инвестиции: учебное пособие / Э.С. Хазанович. - М.: Кнорус,- 2020 г. - 318 cШадрина, Г. В.  Управленческий и финансовый анализ : учебник для вузов / Г. В. Шадрина, К. В. Голубничий. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2023. — 288 с. Шеремет А.Д., Суйц В.П., Хорин А.Н. Комплексный анализ и аудит интегрированной отчетности по устойчивому развитию компаний: учебное пособие/ А.Д. Шеремет, В.П. Суйц, А.Н. Хорин. –М.: ИНФРА-М. – 2021 г. – 184 с.10 основных моделей управления рисками [Электронный ресурс]. URL.: https://www.your-mentor.ru/management/107-10-osnovnykh-modelej-upravleniya-izmeneniyami (дата обращения 24.07.2024)Методы стратегии управления рисками [Электронный ресурс]. URL.: https://corpsys.ru/articles/strategy/methodology-strategy.aspx (дата обращения 24.07.2024)The Mobile Economy 2022 https://data.gsmaintelligence.com/research/research/research-2022/the-mobile-economy-2022(дата обращения 24.07.2024)Приложения