Роль и значение страхования на современном этапе

При незначительных размерах собственных средств российских страховых кампаний это ограничение требует использование перестрахования, т.е. привлечения к несению части риска по заключенному договору другого страховщика или перестраховщика. Влияние условий перестрахования на финансовые показатели деятельности страховщика весьма ощутимы и напрямую зависят от доли рисская. Передаваемого в перестрахование. Выбор и риск принятия решения тем шире, чем больше объем страховой защиты и разнообразнее клиентура страховых кампаний.
Наибольшее распространение получили пропорциональная факультативная и непропорциональная формы перестрахования.
Пропорциональным страхованием называется такой его вид, при котором доля, уплачиваемая перестраховщиком по конкретным страховым случаям, будет равна доле страховых взносов, передаваемых ему по тому же риску.
Факультативное перестрахование – это форма цессии (отношение собственного удержания к максимально возможным убыткам), определяемый по каждому конкретному полису. Факультативное перестрахование полезно, но трудно управляемо. В его механизме не закреплены твердые предварительные обязательства перестраховщика, который принимает решение в зависимости от конкретной ситуации.
Факультативная цессия может осуществляться во всех отраслях страхования, но чаще всего к ней прибегают при покрытии крупных рисков.
Непропорциональное перестрахование является формой страхового обеспечения, при которой доля перестраховщика определяется исходя не из суммы собранных страховых взносов, а в зависимости от возможного размера ущерба. Чем больше объем возможного ущерба, тем больше объем обязательств, приходящаяся на перестраховщика.
Вне зависимости от суммы конкретного страхового полиса страховщик определяет максимальную сумму (приоритет), которую он готов взять на себя при наступлении страхового случая (оставшуюся часть принимает на себя перестраховщик).

3 Правовое регулирование страхового рынка в РФ

Система законодательства, регулирующая в настоящее время страховую деятельность в России, базируется на Гражданском Кодексе РФ и Федеральном Законе "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями от 31 декабря 1997 года). Существенную часть этой системы, помимо сугубо страхового законодательства, составляют подзаконные акты органов надзора и ведомственные нормативные документы.
Гражданский Кодекс Российской Федерации, регулируя общие обязательственные стороны осуществления страхования, определяет суть правоотношений, возникающих по договору страхования. Законодательство о страховании определяет форму (добровольное или обязательное) проведения вида страхования, порядок и механизмы регулирования страховой деятельности, требования к участникам страхового процесса. Подзаконные акты органов надзора и ведомственные нормативные документы координируют страховую деятельность компаний по конкретным вопросам ее осуществления.
Особенностью страховой деятельности в РФ является наличие, порой неявное, института уполномоченных страховых компаний.
Механизмом придания статуса уполномоченной страховой компании являются, как правило, конкурсы и тендеры. Процедуры и механизм конкурсного отбора уполномоченных компаний не решены законодательством в общем случае, что дает возможность консервации неконкурентных форм распределения объемов страхового рынка между страховыми компаниями.
Общим недостатком правового регулирования страховой деятельности является слабая проработка порядка проведения различных видов страхования. Открытие отечественного страхового рынка перед зарубежными страховщиками заставляет серьезным образом отнестись к проблеме развития этого сегмента страхового законодательства.
Определенные законодательством механизмы регулирования деятельности страховых компаний по своим принципам в целом соответствуют мировой практике, но их неактивное применение не способствует эффективному росту качественных показателей отечественных страховщиков. Основное внимание в нормативах контроля и регулирования уделяется управлению активами и обязательствами страховой компании.
Механизм надзора и контроля включает в себя регулирование следующих показателей и процедур деятельности страховой компании: уставный капитал; лицензирование; формирование тарифов страховых взносов; формирование и структура резервов; соответствие нормативам платежеспособности; перестрахование; ограничение размеров единичных рисков; инвестиционная политика.
Схематически (рис. 1.) это может быть представлено в форме двух основных аспектов регулирования: законодательного регулирования и страхового надзора.

Рис. 1. Схема регулирования страховой деятельности

Страховая деятельность в Российской Федерации осуществляется на основании лицензии, порядок выдачи которой регулируется законодательством, а проведение лицензирования относится к компетенции органов страхового надзора. В соответствии с действующим порядком лицензирования процедуры выдачи лицензий страховым и перестраховочным компаниям по существу идентичны. Различия состоят только в списке документов, представляемых для получения лицензии на страховую деятельность. Сроки рассмотрения документов на лицензирование составляют в среднем шесть месяцев. За выдачу лицензии взимается плата в федеральный бюджет в размере, установленном действующим законодательством. Лицензия может быть выдана па проведение обязательного и добровольного страхования, на виды, перечисленные в Классификации по видам страховой деятельности (приложение 2 Условий лицензирования).
Одним из необходимых условий для прохождения лицензирования является оплаченный уставный капитал. В настоящее время существующие квоты на оплаченный уставный капитал и иные собственные средства страховой компании определяются Условиями лицензирования. Помимо того, Законом "Об организации страхового дела в Российской Федерации" определены минимальные размеры уставных капиталов страховых организаций. Согласно закону минимальный уставный капитал должен составлять:
не менее 25 тыс. минимальных размеров оплаты труда при проведении видов страхования иных, чем страхование жизни;
не менее 35 тыс. - при проведении страхования жизни;
не менее 50 тыс. - по перестрахованию.
Ранее этот норматив не устанавливался, что не позволяло обеспечить необходимый уровень платежеспособности страховои компании не только в процессе ее работы, но и на этапе создания.
Основой финансовой устойчивости страховщиков при проведении страховой деятельности является наличие у них оплаченного уставного капитала, достаточных страховых резервов, проведение надежной инвестиционной и тарифной политики, а также создание эффективной системы перестрахования.
В соответствии с законом "Об организации страхового дела в Российской Федерации" для обеспечения гарантии платежеспособности страховщики, принявшие обязательства в объемах, превышающих возможности их исполнения за счет собственных средств и страховых резервов, обязаны застраховать у перестраховщиков риск исполнения соответствующих обязательств.
Отечественные страховщики обязаны соблюдать нормативные соотношения между активами и принятыми ими страховыми обязательствами. Расчет показателя платежеспособности компании осуществляется сопоставлением фактического и нормативного соотношения активов и обязательств страховщика.
Для снижения риска и повышения уровня платежеспособности существует ограничение на максимальную величину единичного риска. С этой целью в Условиях лицензирования установлена максимальная ответственность по отдельному риску по договору страхования. Норматив зафиксирован на уровне 10% собственных средств страховщика.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Страхование - особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховой защитой людей и их дела от различного рода опасностей.
Страхование (страховое дело) в широком смысле – включает различные виды страховой деятельности (собственно страхование, или первичное страхование, перестрахование, сострахование), направленной на обеспечение страховой защитой людей, их дел.
Страхование в узком смысле представляет собой отношения (между страхователем и страховщиком) по защите имущественных интересов физических и юридических лиц (страхователей) при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов (страховых фондов) формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховой премии).
Для развития страхового рынка и превращения его в цивилизованный в Российской Федерации необходимо решить еще много проблем: с налогообложением, с законодательной базой, с защитой интересов страхователя и другие. Ведь одного права воспользоваться страхованием не достаточно, нужна еще и возможность этого.
Поэтому, правовое регулирование страхования должно быть наиболее эффективным, а законодательство о страховании - подробным и доступным пониманию. Это обеспечит максимальное наиболее действенное применение страховой защиты в нашей стране.
В настоящее время страхование в нашей стране применяется во многих сферах и осуществляется оно путем заключения страховыми компания-ми с гражданами и организациями договоров страхования.



СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Гражданский кодекс Российский Федерации.: Ч. 2 от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ (ред. от 24.07.2007 г.)// СПС «Консультант Плюс» .- 2007 .-161 с.
Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992. №4015-1 (с изменениями и дополнениями от 31.12.1997 г., 20.11.1999, 21.03.2002, 25.04.2002, 08.12.2003, 10.12.2004, 21.06.2004, 20.07.2004).
Абрамов В. Ю. Страхование. Теория и практика. М.: Волтерс Клувер, - 2007.
Основы страховой деятельности: Учебник / Отв. ред. проф. Т.А.Федорова. - М.: Издательство БЕК, 2007.
Страхование: Учебник / Под ред. Федоровой Т.А. - 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Экономистъ, 2006. – 875с.
Страховое право. Учебник для вузов. / Под ред. Шахова В.В., Григорьева В.Н., Ефимова С.Л. - М.: "ЮНИТИ", 2006. - 333 с.
Юридический словарь / под. ред. А.Н. Азрилияна.- М.: Институт новой экономики.- 2007.- 1152 с.










Страхование: Учебник / Под ред. Федоровой Т.А. - 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Экономистъ, 2006. – 875с.
Абрамов В. Ю. Страхование. Теория и практика. М.: Волтерс Клувер, - 2007.
Страховое право. Учебник для вузов. / Под ред. Шахова В.В., Григорьева В.Н., Ефимова С.Л. - М.: "ЮНИТИ", 2006. - 333 с.
Основы страховой деятельности: Учебник / Отв. ред. проф. Т.А.Федорова. - М.: Издательство БЕК, 2007.
Страхование: Учебник / Под ред. Федоровой Т.А. - 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Экономистъ, 2006. – 875с.
Юридический словарь / под. ред. А.Н. Азрилияна.- М.: Институт новой экономики.- 2007.- 1152 с.
Гражданский кодекс Российский Федерации.: Ч. 2 от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ (ред. от 24.07.2007 г.)// СПС «Консультант Плюс» .- 2007 .-161 с.
Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992. №4015-1 (с изменениями и дополнениями от 31.12.1997 г., 20.11.1999, 21.03.2002, 25.04.2002, 08.12.2003, 10.12.2004, 21.06.2004, 20.07.2004).












2